作者：周军律师.
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笔者在《最高院：设立家族信托，常见前置尽职调查项目有哪些？》提示了家族信托设立前尽职调查的重要性。
本文从实务出发，结合最新法律法规规定和我团队实践经验，给出家族信托设立前尽职调查材料清单，供大家参考。
适用场景：个人/高净值客户设立境内家族信托、传承信托、债务隔离信托、婚姻资产隔离信托全套前置尽调使用
尽调核心目的：确保委托人主体适格、资产合法干净、无撤销风险、无无效情形、可顺利装入信托、实现隔离与传承目的
核查重点：行为能力、身份真实、无受限、无欺诈设立风险
- 委托人身份证正反面、户口本全套页
- 委托人最新无犯罪记录证明
- 个人征信报告（完整版）
- 无民事行为能力/限制行为能力排查证明（如有既往病史需专项说明）
- 个人税务身份声明、境内外税务居民声明
- 职业证明、资产收入来源说明
二、婚姻家庭状况尽调材料（核心必查）
核查重点：排除夫妻共同财产擅自设立信托导致无效、可撤销风险
- 结婚证/离婚证、离婚协议、离婚判决书、调解书
- 配偶身份证、配偶知情同意书（婚内资产设立信托必备）
- 婚前财产协议、婚内财产约定、夫妻财产分割协议
- 子女出生医学证明、家庭成员关系证明
- 是否存在非婚生子女、代持子女、隐名继承人书面说明
- 家庭成员涉诉、被执行、失信信息查询报告
三、委托人债务、诉讼、执行风险尽调材料（风控重中之重）
核查重点：设立信托前已有债务 = 最大撤销风险
- 中国裁判文书网、开庭公告、执行信息全套检索报告
- 失信被执行人、限制高消费、司法冻结查询结果
- 正在审理、再审、申诉案件材料
- 对外借款、民间借贷、银行贷款、逾期欠款明细
- 对外担保、保证合同、或有负债清单
- 债权债务结清证明（如有历史负债）
- 无恶意转移资产、无规避债务的书面声明
四、拟装入信托资产权属尽调材料（资产合法性核心）
核查重点：资产真实、合法、无查封、无抵押、无共有、无争议
（一）不动产类资产
- 不动产权证书、不动产登记查询结果（最新）
- 不动产无查封、无抵押、无轮候冻结证明
- 无居住权登记、无异议登记、无预告登记证明
- 购房合同、发票、完税凭证、付款流水
- 租赁合同（如有租赁）、承租人放弃优先购买权声明
- 共有权人书面同意书（共有房产必备）
（二）公司股权/企业资产
- 营业执照、公司章程、股东名册、出资证明书
- 股权无质押、无冻结、无查封查询记录
- 股权转让限制条款排查、其他股东优先购买权放弃声明
- 股权历史流转协议、历次增资/股权转让材料
- 企业征信、企业涉诉、执行、行政处罚记录
- 公司无重大债务、无破产清算风险说明
（三）金融类资产
- 股票、基金、理财产品持仓截图、账户信息
- 银行大额存单、理财协议、资金流水
- 保单原件、投保人/受益人信息、无质押证明
- 金融资产无冻结、无限售、无司法限制证明
（四）其他贵重资产
- 艺术品、收藏品、贵金属鉴定报告、购买凭证
- 知识产权证书、权属证明、无质押无争议证明
五、资产来源合法性尽调材料（防信托无效、防追缴）
核查重点：非法资产设立信托直接无效、可追缴
- 全部资产购置、取得、受让的原始合同、凭证、流水
- 历年纳税证明、个税完税记录、企业纳税记录
- 资产来源说明书（收入、投资、继承、赠与、分红）
- 继承资产：遗嘱、继承公证、继承权文书
- 赠与资产：赠与协议、赠与公证、完税证明
- 无涉黑、涉赌、涉诈、非法经营资金流入声明
六、受益人与传承安排尽调材料
- 全体受益人身份资料、亲属关系证明
- 受益人债务、执行、失信、涉诉排查报告
- 受益人婚姻状况、子女情况说明
- 潜在争议继承人排查说明
- 受益分配意愿、传承意愿书面说明
七、在先法律文书冲突尽调材料（极易被忽略）
核查重点：在先文书冲突导致信托部分无效
- 既往遗嘱、遗赠扶养协议
- 过往财产赠与协议、财产处分承诺
- 过往债务和解协议、执行和解协议
- 对外放弃权利、免责声明等文书
八、税务与合规尽调材料
- 资产置入信托涉税测算说明
- 历年税务合规证明、无偷税漏税记录
- 跨境资产、境外账户、外汇合规情况说明
九、尽调结论（机构/律师专用）
完成上述全部材料核查后，最终形成三类结论：
1. 无瑕疵可设立：主体适格、资产干净、无债务撤销风险、可安全设立家族信托。
2. 整改后可设立：存在轻微瑕疵，补正、结清、解除限制后可设立。
3. 禁止设立：存在存量债务、查封、非法资产、夫妻单方擅自处分等重大风险，暂不具备设立条件。
十、使用说明
1. 本清单为律师+信托机构通用标准版，覆盖境内所有家族信托设立场景。
2. 所有材料必须为最新、真实、完整，隐瞒材料将直接导致信托被撤销、无效。
3. 债务隔离信托、婚姻保护信托、传承信托，必须100%完成本清单尽调。
周军律师提醒，家族信托想要有效隔离债务、平稳传承，前置尽调是基础。完备的尽职调查是规避信托被撤销、认定无效、资产无法过户等重大风险的重要手段。遇到相关问题，建议及时咨询专业律师，寻求有效的法律帮助，以免错失维权良机。
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