法律知识要点：借贷双方约定的利息，多少才是合法的？年利率24%和36%，哪一个才是法律规定的合法利率上限？现在笔者就来给大家说说，关于民间借贷利率的相关法律问题。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24％，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36％，超过部分的利息约定无效。

从上述法律条文的意思理解，民间借贷司法解释第26条，实际上是把借款利率划定了“三区两线”。

三区：1、年利率24%（月利率2%）以下的区间为司法保护区，借贷双方约定的利息在此区间的，受法律保护；

2、年利率24%与36%的区间为自然债务区，这一区间的利率，在上述的法律条款中没有明确的表明，但是从法律条款的意思表达中可以推论出来。也就是说，在这个区间的利息，如果出借人要提起诉讼，要求借款人支付的，法律当然不保护，但是借款人已经给了出借人的这部分利息，借款人不能再要求返还这一区间的利息，说简单点就是，这部分的利息维持现状，没有给的，可以不用给了，已经给的，不能再要求返还。

3、年利率超过36%的区间为无效区，超过36%的利息将不被法院认可。该案中原、被告双方约定的年利率为36%，已超过了24%这一司法保护区，故原告的利息主张应当按照年利率24%来计算。

两线：即年利率24%和36%的利率上限，哪一种算是合法上限，则要根据案情而定。

为了更好的阅读和理解上述法律知识要点，笔者分享一篇相关的实务案例，并对案例的内容进行了相应的整理和汇编，案例中观点仅供学习交流所用！

案情简介

原告周某利诉称：被告张某贵以生意周转为用途分多次向原告借款45万元，约定月利息为3%，还款到期日为2015年9月7日。原告依约向被告指定账户交付借款，现已过还款期限，被告经多次催告，仍未偿还借款及利息。原被告间的借款行为合法有效，被告逾期不偿还借款，严重损害了原告的利益。

原告周某利向法院提出诉讼请求：被告向原告偿还借款45万元及利息、罚息（按月率3%从2015年8月7日起计至还清之日；罚息按日千分之五，从2015年8月30日起计至还清之日）。

被告张某贵答辩称：被告未答辩，亦未举证及质证。

法院审理查明：2015年8月6日，原、被告签订《借款合同》，约定被告向原告借款30万元，借款期限自2015年7月30日起至2015年8月30日止，月利率为3%，如逾期还款，则以借款本金为基数按日千分之五计收罚息。当日，原告向被告转款30万元。

2015年8月7日，原被告再次签订《借款合同》，约定被告向原告借款15万元，借款期限自2015年8月7日起至2015年9月7日止，月利率为3%，如逾期还款，则以借款本金为基数按日千分之五计收罚息。该笔借款原告分别于2015年7月23日、2015年7月31日向被告转款5万元、10万元。

判决观点

法院审理认为：原被告签订的《借款合同》是双方当事人的真实意思表示，其中约定的利息及罚息的计收标准均超过年利率24%，超过的部分不受法律保护，该合同其他内容不违反法律、行政法规的强制性规定，依法有效。原告依约履行了出借款项的义务，被告未按时偿还借款，已构成违约，原告有权要求被告清偿借款本息。

关于利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，原、被告双方约定的月利率为2%，罚息以借款本金为基数按日千分之五计收，二者相加的计收标准，明显超过法律保护上限，法院调整为按照月利率2%的标准，自2015年8月7日起计息。

判决结果

综上，法院判决：被告张某贵应于判决生效之日起十日内偿还原告周某利借款本金45万元及利息（利息按照月利率2%的标准，自2015年8月7日起计至款项还清之日止）。

律师点评

在该案中，借贷双方约定的利息是按月利率3%计算，相当于年利率36%，逾期还款的罚息按借款本金的千分之五计收，根据法律规定，利息、违约金、罚息、管理费等累计同样不能超过年利率24%的司法保护上限，这样二者相加，肯定会超过年利率24%的利息，因此法院调整按年利率24%计算原告请求的利息。另外，假如借款人已经按年利率36%支付了利息的，根据上述“三区两线”的规定，则已支付部分最高可以按年利率36%计收利息。