香港特区政府去年4月份公布了“合资格延期年金保费及可扣税强积金自愿性供款扣税安排”，也就是说从2019/20课税年度开始，每年可以有6万港元的上限进行抵税，对于达到17%税率的人来说，相当于每年可立刻少交1万块钱的税呢。

这令很多朋友都相当心动……但是香港那么多合资格延期年金产品，令人眼花缭乱，又该如何选择呢？别急，保保选取了香港市面上最常见的6款延期年金产品，为你献上独家测评，解决你的选择困难症！

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什么是延期年金？

年金险，就是可以提供定期、定额现金流的保险产品，可作为投保人进入退休阶段所获取的定期、稳定的被动收入补充。保险公司从某一时点（如：退休之时）开始派发年金，直至合约规定的保障期结束。

即期年金，顾名思义，就是即交即可开始派发年金，没有资金累积期，适合刚退休的人士购买，将手上的存量资产置换为可长期领取的稳定年金收入。

而延期年金，就相当于在退休之前开始缴交保费，并滚存一定利息，直到退休时才开始领取年金收入，比较适合有退休理财意识的在职人士根据需要选择购买。

延期年金VS合资格延期年金

市面上的延期年金产品很多，但只有合资格的产品才可以进行抵税，包括以下条件：

保费总额最少为18万元，供款期最少5年

年金领取期最短为10年

年金领取人须年届50岁或以上才可领取年金

须披露产品的内部回报率，以供客户评估和比较

清楚列明年金的保证金额和非保证金额

附加保障(例如危疾保障、住院现金等)的保费须与合资格延期年金的保费清楚分开

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合资格延期年金产品对比

年金期对比

香港目前已经成为世界上最长寿的地区，而先进的医疗技术更有望令居民的寿命进一步延长。因此，延期年金的年金期越长，就更能对冲长寿风险。对于这种求稳的退休产品来说，建议选择可以保终身的，避免出现“人还在，钱没了”的尴尬情况。

从表格中可以看出，中国人寿（海外）的优暇人生延期年金计划的年金期是市面上最长的。从60开始派发，可派发至108岁，年金期长达48年，可有效对冲长寿风险。

回报率对比

假设一位非吸烟男性投保人由45岁开始供款，并且选择年缴。至期满或90岁身故时，各公司保证与预期（保证+非保证）的总内部回报率（IRR）分别是多少呢？

回报率也是非常重要的一个考量指标，它反映了延期年金产品可以派给投保人金额的高低。（不知道什么是内部回报率 的朋友请戳这里回顾！ ： ）

从对比中可以看出，在保证回报率方面，最高的依然是中国人寿（海外）的优暇人生延期年金，5年缴可以达到3%，远超其他产品。保保认为对于年金这一类“求稳”的产品来说，保证回报率是十分重要的考量指标。因此对于重视保证回报率的朋友来说，可以毫不犹豫地下手哦。

在总预期回报方面（保证+非保证），中国人寿（海外）、富通、安盛和万通四家公司均超过4%，对于看重潜在回报的朋友来说，这四款都拥有较高的总预期收益。

折扣对比

为了推广合资格延期年金，许多公司都推出了折扣，因此保保也帮大家整理了各大公司目前正在进行的限时折扣信息。

如果你的年缴保费多于6万港币，选择10年缴的话，中国人寿（海外）的优暇人生延期年金的折扣力度是最大的，首年保费折扣高达12%；若年缴保费多于10万港币，选择10年缴，保费折扣更是高达16%。

但如果年缴保费未到6万港币，富通和万通的保费折扣会高一些哦。

在上面对比的这6款常见产品中，保保认为中国人寿（海外）的优暇人生延期年金是综合来说最值得入手的一款年金产品，在年金期、保证回报和优惠力度方面均具有较大的优势。

除此之外，与其他产品相比该产品返本较快，10年期缴产品若考虑税务优惠，在第六年退保即可拿回所缴本金。如果有特殊情况急需用钱需要提前取出，至少还有一定的回报，不至于亏损，因此取款灵活性较高~