2020新冠疫情突然爆发，让所有企业措手不及。延期复工的大背景下，远程办公成为刚需，企业管理面临大考。作为企业运转中枢的财务部门，也面临特殊时期的考验，很多日常的业务处理成为了“待决事项”—不交接纸质单据，员工能否进行费用报销？不去税务局，能否进行发票验证和税务申报？不去银行，能否实现收付款和资金调拨的处理？不去办公室，财务人员能否在家处理核算工作？面对以上问题，深圳市远致投资有限公司（简称“远致投资”）在2019年上线了金蝶云苍穹系统后，实现了财务相关工作的云化、移动化、自动化、智能化，各项业务运转不受制约，有效地帮助企业平稳应对疫情。

费用报销移动化、无纸化

远致投资成立于2007年，截至2018年底总资产367亿，净资产199亿元人民币，投资项目达二百余家。为解决传统财务管理软件功能模块单一、数据时效性差、数据口径不统一、自动化程度低、无法支持业务决策等问题，远致投资2019年搭建了金蝶云苍穹财务云体系，并获得了2019年深商数字化转型杰出奖，为地方国资加速云转型树立了典范。技术变革推动管理进步，从计算器取代算盘，到会计软件取代手工账簿，财务管理从电算化、信息化发展而来，正在步入数字化、智慧化时代。

传统的报销模式下，纸质票据、签字审批、人工核对、网银录入，涉及内外部流程节点众多，去公司填交报销单、等待漫长的报销流程，成为很多员工的报销痛点，遇到疫情等突发事件，费用报销自然就停滞了。远致投资通过金蝶云苍穹平台上的人人费用、人人差旅的全员应用，实现了完全不一样的报销体验。

1）从费用申请开始，员工可通过手机端或登录网页端通过语音填写费用申请单，报销时可以通过拍照、扫描、发票云识别等方式上传各项原始业务单据，发票云可以进行发票的验真查重，可以自动提取发票中的关键字段，辅助生成报销信息。费用报销单也内置了各项票据的税率信息、计算公式，不再需要员工进行二次计算和求和。费用报销标准和预算额度均联动显示，对于超过标准和预算的费用项目自行进行调整和控制。报销单的填制全程实现移动化、电子化、智能化，几分钟即可完成申请及报销，可充分利用碎片化时间进行，节省了员工整理和录入的时间，提交后即可进入审批流程。

2）审批流程全程电子化，业务部门、财务部门均可在线审批，并可对接云之家企业内部即时通信，实现移动审批，对于审批中涉及的问题可通过云之家发起群组进行实时沟通，对于符合要求的标准化常规单据，例如月度通讯费等，财务部门可进行自动化智能审单，简化审批流程，效率大大提升。

3）审批完成后，则可进入付款流程。通过对接银企云应用，财务部门可自动生成付款单、批量发送银行付款指令、付款完成后自动更新费用报销单的付讫状态，实现快速、批量线上支付，减少中间过程的手工操作和人工核销，规避错付及重复支付风险，财务和出纳人员主要进行审核和检查工作，工作量大幅减轻，减少了费用报销在财务部门积压的时间。

除此之外，金蝶云苍穹也集成了商旅平台，员工出差前，可实现在线的机票、酒店预订；出差完成后，由公司财务与商旅平台进行费用月结，方便员工出行，提升出行体验。通过金蝶云苍穹，远致投资实现了企业的差旅费及其他费用的全员移动化闭环管理。传统模式下的报销痛点不再是问题，疫情期间，费用报销效率和员工体验也完全不受影响。

财务核算标准化、自动化

财务核算是占据财务部门时间最多的工作内容。传统模式下，财务人员80%的工作时间分配在财务记账和报表编制上，这一直是财务工作的重点和痛点。而财务基础核算工作的标准化程度高、重复性强，如可将这些工作交给机器处理，则可释放财务人员的双手和大脑，使财务人员有更多时间分配于分析型、管理型、战略型的工作。即使出现类似疫情的突发事件，财务的各项核算工作也不会受到干扰，财务人员可以更有针对性地对突发事件进行管理和筹划，为公司应对疫情提供支持和帮助。

远致集团上线了金蝶云苍穹平台后，通过智能核算应用，在系统内设置了业务规则和定时任务，系统根据这些设置规则自动生成凭证，财务人员只需检查和进行例外事项管理。例如，远致投资可实现费用报销单、差旅报销单审核后自动生成凭证，固定资产卡片自动折旧，银行交易收付款单自动登记日记账、自动生成凭证，银行流水自动对账。财务核算的凭证自动化率超过了90%以上。

同时，通过配置模板和合并规则，远致投资实现了报表的自动生成。通过预置财务报表，凭证提交后，报表数据即实时更新，关键指标也一目了然。快报、国资委报表、合并报表等均可实现自动编报，财务人员点击按钮，即可实现一键生成报表。

在如此高的自动化支撑下，疫情期间，远致投资各项财务核算工作有条不紊地进行，未受到重大影响。

资金管理透明化、全面化

对于投资管理公司，资金是管理的重点对象，需要对融投管退全流程进行管理。传统的管理软件，没有针对投融资业务的专门模块，对投融资项目数据进行梳理时，财务人员或者从系统中逐条获取数据信息，或者单独维护手工台账，耗时耗力，准确性、追溯性、实时性都不高。

远致投资通过金蝶云苍穹开发平台，定制开发了投资云和融资云的扩展应用，可实现投融资项目全生命周期管理，解决了财务数据无法支持业务决策的核心难题。融资云实现了授信业务的全流程管理，从授信使用到授信登记、授信返还，全流程打通；实现了融资业务全生命周期管理，从借款申请审批到借款合同签订、借款利息计算、归还借款、账务处理，全部通过线上平台管理；借款利息自动计算和计提，自动生成还款单，按合同约定进行还款，避免逾期风险。

为了保证资金管理的时效性，远致投资利用金蝶云苍穹的轻分析系统，定制了各种资金相关的报表，包括含各银行账户的资金日报表，银行的可用授信额度，即将到期的借款分析表等，定期通过邮件或者手机通讯软件，传递给相关决策人，即使不登录系统，也可以及时了解资金的全貌。

税务单据可管理、高可控

发票验真查重、进项税发票认证，曾经占据税务工作人员大量时间。远致投资通过金蝶云苍穹平台的发票云系统，在业务部门提供单据时，可通过发票云实现单据验真查重，不再需要财务人员手工输入查询，实现了发票的系统化管理和风险控制；通过发票云获取的电子化发票数据，可根据税务申报需求分类统计，提高税务数据整理的效率，为纳税申报提供便利。疫情期间，税务日常工作也未受影响。

审计线索可追溯、高效率

疫情发生，给年底的审计工作带来不少冲击。审计工作本质上需要审计事务所和被审企业密切沟通，进行大量资料的交换。传统模式下，审计线索中的原始业务单据、合同、凭证等都以纸质形式存放在被审企业，如不到客户现场，则审计证据采集不完整。远致投资系统升级后，实现了全业务财务流程一体化，端到端的单据资料均在同一系统平台中，便于审计线索的查找和获取。审计事务所在对系统进行了系统安全性、控制有效性测试后，即可通过远程收集电子资料进行审计，需要到现场的工作量大大减少。即使疫情期间，业务流程未对审计工作造成实质影响。

云端部署可扩展、高性能

远致投资在进行财务信息系统升级的过程中，率先在地方国资系统采用了公有云部署的方式，多层级安全治理，支持动态扩容。最前沿的部署架构，可迅速适用公司未来业务发展的需要，在技术快速迭代的时代，不会因为平台架构的制约而影响公司业务发展，有效节省了IT基础设施的投入和维护成本。财务人员通过网页端即可登录系统进行操作，工作地点不再受办公室所局限。

来源：本文系广东省2019-2020年度会计科研立项课题《国有资本运营公司智慧财务应用研究》阶段性研究成果，刊发于《新理财》公司理财2020年2-3月第331期。作者李志伟供职于深圳市资本运营集团有限公司；张鄂豫、吴梦玮供职于金蝶软件（中国）有限公司。新理财经授权编辑发表。