2019年5月，包商银行因出现严重信用风险，被央行、银保监会依法接管，随着相关业务资产以及负债被分别转让给蒙商银行、徽商银行，纷纷扰扰一年半的时间里，有关包商银行的每一个消息不仅牵动着477万储户、众多债权人的心，也同样受到社会各界的广泛关注，因为包商银行是《存款保险条例》实施以来第一家破产的银行，相关人群的权益如何保障、破产清算的程序如何执行、风险化解如何处置，可以说，每一个处理细节都有着非常重要的历史意义。

11月23日，银保监会发布关于包商银行股份有限公司破产的批复，称原则同意包商银行进入破产程序，至此，包商银行正式成为继海南发展银行之后第二家破产的银行。

一、包商银行的问题

包商银行的问题非常典型，那就是大股东利用其在银行管理层中的优势地位，挪用资金，逐步“掏空”银行，这种情况其实在地方小银行时有发生，比如今年九台农商行、延边农商行都曾因此被处罚，但是包商银行的情况更为严重，并到了难以维持经营的地步。包商银行接管组组长周学东曾专门撰文披露，2005年至2019年，明天系通过注册209家空壳公司，以347笔借款的方式套取信贷资金，占款高达1560亿元，且全部成了不良贷款，包商银行已经完全资不抵债，面临严重经营风险，所以被依法接管。

二、包商银行储户和债权人利益是如何保障的

据媒体报道，包商银行的储户和债权人赔付问题，并没有严格按照《存款保险条例》执行，比如保险条例对个人存款赔付的上限是50万元，但包商银行接管组在对包商银行储户和小微企业债权人在赔付的时候，采取了全额赔付的处置方案，也就是说只要是存款，存多少赔多少，并不受50万元上限的限制。而在赔付资金的来源方面，先是动用了包商银行向人民银行缴纳了存款准备金，但存款准备金仍然不足以清偿全部的个人存款，余下部分是由人民银行提供资金偿还的，也就是说央行兜底了，这是一种可以称为“存款保险+央行最后贷款人” 的处置模式。

但是，这种赔付方式与资管新规提出的打破刚性兑付的监管思路是不完全符合的，因此，相关部门为了严肃市场纪律，兼顾市场主体的可承受性，对大额机构债权提供了平均 90%的保障，也就是说大额机构只赔付了90%。

此外，迄今为止，包商银行的股东利益是如何保障的，目前并没有准确的信息披露，毕竟与庞大的储户群体相比，股东人数相对较少，但是按照很多地方农商行的惯例，包商银行的员工应该有相当比例集资购买了股份，这个如何解决还有待于进一步明确，不过如果按照一般公司破产清算处置的话，包商银行已经完全资不抵债，那么这些人的权益其实已经归零了。

三、今后存钱应该怎么存

应该说，包商银行的破产给广大储户和投资人敲响了警钟，原来银行也是可以破产的，这次包商银行的储户们都比较幸运，但是下一次未必还是这么好运气了，因为随着金融系统的不断开放，利率市场化的不断实施，一些地方小银行风险意识差、风控管理落后的弱点可能会非常致命，可以预料的是，包商银行一定不会是最后一家。

对此，有些人可能会说存钱还是选择四大国有银行吧，毕竟它们抗风险能力要强很多，这么想，逻辑上当然没有问题，不过问题其实也没有那么严重，因为《存款保险条例》足以保障绝大多数人的权益，只要是存款产品、储蓄额在50万以下是100%赔付的，而且在7个工作日内就可以办结，也不用担心拖延，这对绝大多数来说就足够了，还有人说因为上限是50万，如果钱太多，可以分几家银行存，这也是一种应对办法，不过如果存的是5年的定期，那么大概存入38万-40万，因为50万指的是本息合计。