大合规管理体系建设是不断探索求证、辨伪存真的动态过程|163

近年来，强化合规管理、防范合规风险已经成为全球企业发展的新趋势。在外部合规监管日益严格的背景下，越来越多的中国企业认识到合规管理的重要性，开始从被动的“要我合规”向主动的“我要合规”转变。目前，国内央企、国企及大型企业基本都建立了合规管理体系。

合规管理体系的建设，简单说是以合规组织架构配置与合规职责为出发点，通过评估合规风险，制作和发布合规行为准则，形成合规管控系列制度等，最后汇编成一本合规管理手册的过程。虽然合规管理体系建设是一个在相对不长的时间段内完成的静态过程，但合规管理体系的运转却是一个实实在在的动态过程。合规管理体系的运行，即合规管理体系的实施，是须持续的、不断改进的。理论上，只要企业存续，合规管理体系便须永久运行。

从合规管理体系的内容来看，由于行业领域的不同，合规管理体系也千差万别，并且随着社会经济的发展，一些行业还会互相融合，就像互联网＋制造业，就诞生出“工业4.0”，这说明一套合规管理体系的诞生不是终点，它是需要跟着企业的发展、行业的变化不断调整的。

没有一套体系一诞生就是完美的，每套体系都需要反馈与改进。就像我们熟知的金融企业，这个行业面临非常多创新和变化，也就意味着不可能一时间评估所有风险，并且对于所有风险都能够建立一套管理的体系，无论是从人力还是财力成本上都难做到，所以合规管理体系的反馈检验工作是一定要去做的，要看一下此前所有建立的SOP也好还是流程管理也好，是否有真正落地执行，然后还要回顾一下设置的管理规则是不是符合业务的需要，这是目前不少很多企业和企业合规官经常会遇到的一个问题。所以，对于合规管理体系要不断地进行反馈和改进并优化。同时，不断查找风险点，筑牢内外防火墙。

在合规管理体系与外部联系方面也是动态变化的。相关主管部门在2015年，提出 “探索建立法律、合规、风险、内控一体化管理平台”；2019年，提出“实现强内控、防风险、促合规的管控目标”；2020年，提出“构建全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制”；2021年5月，非正式提出“构建法律合规大风控管理体系”；2021年10月，提出“探索构建法律、合规、内控、风险管理协同运作机制”。

从“法律、合规、风险、内控一体化管理”，到“法律、合规、内控、风险管理协同运作”，对合规管理体系与其他体系“如何融合”的认识，这也是动态变化的过程。