坐标北京，我堂姐在一家私企做销售总监，每月工资能拿到3万多元。由于经常出差加班，身体吃不消，她一直盼着早点退休。去年，好不容易熬到了55岁，但拿到退休金的第一天，她就后悔不已。第二天，她去找原来公司的老板要求继续上班。

我挺佩服堂姐的。她中专毕业后进入一家工厂做出纳。没过几年，厂子由于效益不好倒闭了，堂姐只能出来自谋职业。她摆过地摊、做过房地产中介、卖过保险、从事过保健品直销、开过网店，一路走来跌跌撞撞，艰辛不易。在打拼过程中，堂姐还拿下了成人自考了大专学历。后来，堂姐进入一家销售医疗器械的私企做销售，一干就是二十年，从一个普通销售员、做到销售主管、经理，最后晋升到销售总监，每月工资能拿到三万元。职场中，中年危机的呼声不绝于耳。很多公司明确表示不招聘35岁以上的员工，40多岁很难再就业。但是堂姐凭借自己的销售能力能在私企做到管理岗位，实属不易。

对于堂姐来说，钱是挣到了，但是身体越来越吃不消。尤其女性过了五十岁，身体的各项机能下降很快，很多疾病都慢慢找上门来。另外，前年堂姐做了姥姥，喜得一个大胖孙子，一心想着退休帮儿子看孩子。

国家规定：养老保险累计缴纳满15年，女干部55岁退休，女工人50岁退休。堂姐原本打算50岁退休，但去退休地的社会保险经办部门办理退休时，身份审核没有通过。经办部门说堂姐在公司的岗位是管理岗位，所以身份是女干部，55岁才是法定退休年龄。

去年，堂姐终于熬到55岁，办理了正式退休手续。拿到第一个月养老金时，眼泪差点没流下来。她多次去社保经办部门反复核实她的退休金问题，得到的结论就是一个：养老金的核算没有问题，问题出在堂姐自己身上。

我堂姐1986年参加工作，养老保险医疗保险是我国在1992年起才有的，存在视同缴费年限。实际缴费年限只有16年，平均缴费指数为0.675，个人账户金额是53182元。

养老金待遇包括三部分，一是基础养老金、二是个人账户养老金、三是过渡性养老金。

1、基础养老金计

月基础养老金=退休当年养老金计发基数（退休时上年度社会平均工资）×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

2020年北京的养老金计发基数9910元。缴费年限为15个月。把数据代入公式可以得到：月基础养老金=9910×（1+0.675）÷2×15×1%=1245元。

2、个人账户养老金

月个人账户养老金=个人账户储蓄额÷计发月数

表姐是55岁退休，对应的个人账户养老金计发月数为170个月。所以，月个人账户养老金=53182元÷170=313元。

3、过渡性养老金

过渡性养老金=退休当年养老金计发基数×实行个人账户前的缴费年限×平均缴费指数×过渡系数=9910*6*0.675*1%=401元

堂姐的养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金

1245+313+401=1595元

堂姐虽然挣得还算可以，但是架不住开销大。外甥很不争气，成绩一直不好，没有考上大学。只有高中学历，找工作谈何容易。堂姐没办法，只得把他送到美国读书，外甥在一所不知名的美国大学读了本科、硕士，在美国呆了七、八年，之后回国。在国内工作了两三年，外甥要买房结婚，堂姐和姐夫几乎把所有积蓄都拿出来给儿子交了房子的首付款。

所以，堂姐做销售挣的这些钱基本都花在儿子身上了。堂姐工作了几十年，根本没有存下来什么钱。姐夫是企业的退休工人，每月也就五六千元工资，退休金也不算高。退休后养老金的多少对堂姐来说至关重要。拿到手的养老金还不到两千元，在北京这种一线城市，只能是勉强生存，谈何生活的质量呢？堂姐指望不上自己的儿子，那么只得继续上班，或者自己打点零工，做点小生意挣钱，退休后依然为生计所迫出来打工，而不能享受退休生活，心里很不是滋味。

堂姐的养老金之所以那么低，有以下这几个原因：

第一，缴费年限短

堂姐20岁进厂工作，25岁从企业下岗。25岁到35岁这十年，一直做的是自由职业 ，卖保险、卖保健品、开网店等，一直没有稳定工作，什么赚钱做什么。她压根儿没有想过给自己上社保。所以这十年社保完全处于断缴阶段。

后来，堂姐35岁进入这家卖医疗器械的公司，前三、四年，公司根本没有给她上社保，后来她从销售员升为销售主管，才开始给她缴纳社保。

堂姐很不重视社保，总认为退休后肯定有国家管着。咱们国家是“老有所养、老有所依”的社会，担心那么多干什么，还不如多挣点钱呢。正是因为这种意识，让堂姐根本没把缴纳社保这件重要的事放在心上。

养老保险是长缴多得。缴费年限是影响养老金高低的主要因素之一。1992年养老保险个人缴费开始。只有企业和个人共同缴纳养老保险，才会有缴费年限。你没有缴纳养老保险，即使在上班有工龄，也无法计算养老金的。

如果你的养老保险缴费只是刚刚满足15年的最低年限，即使你的缴费基数增加，养老金也不会高到哪里去。

拿我堂姐的养老金计算举例：我堂姐目前的月基础养老金=9910×（1+0.675）÷2×15×1%=1245元。个人平均缴费指数是0.675

如果个人平均缴费指数是1.5的话，月基础养老金=9910×（1+1.5）÷2×15×1%=1858元。

因为个人平均缴费指数的不同，两者相差几百元。

第二，缴费基数低

堂姐工作的这家销售医疗器械的私营企业，一直按照社保最低基数给她上社保，刚开始竟然还没有给她上社保。后来，即使堂姐销售业绩不错，拿到的薪水比较高，或者堂姐被提拔为销售管理，工资有相应涨幅，公司依然按照最低基数给她上社保，而且全公司员工都是这样的标准。

养老保险是多缴多得。现在，有很多民营、私营企业的老板为了节省人工成本，多给自己创造利润，给员工按照国家规定的最低基数缴纳社保。

有的人工资水平高，但是用人单位却按照当地的最低基数给缴纳的养老保险。等于他退休后领取的养老金跟工资低的人是一样的。有相当一部分员工觉得缴费基数高，意味着从自己工资里扣的钱多，实际到手的钱少，所以也默认了这种做法。但最后损害的还是自己的利益。另外，灵活就业人员多数都卡着最低档次缴费，造成养老金偏低。

按照养老金计算公式，如果我们按照60%基数缴费一年，基础养老金可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。如果我们按照100%基数缴费一年，基础养老金可以领取1%的社平工资。养老保险个人账户的余额是按照缴费基数的8%计入的。基数越高，记入个人账户的钱数越高，形成的个人账户养老金也会越高。

第三，退休年龄较早

我堂姐在55岁退休，不算是提前退休，但是他的缴费年限太少了和缴费基数太低了，造成养老金很低。

养老保险是晚退多得。很多老人有落袋为安的想法，希望早点退休领养老金。这样，可以省去缴纳养老保险的费用，每年都可以享受养老金的增幅。

有的人想法设法提前退休。但是退休年龄较早，一是会导致缴费年限较短；二是在计算个人账户养老金时，个人账户养老金往往会很低，相应的计发月数也会越高，导致养老金待遇偏低。

写在最后

现在，个人的养老金待遇和本人的退休前工资不挂钩了。像我堂姐做到销售总监，月薪达到3万，但退休后的养老金2千元都不到。所以，养老金还是看缴费年限、缴费基数和退休年龄。

能进入体制内工作的人毕竟有限，相当一部分人都是在外企、民企、私企等体制外单位工作，如果只依赖单位缴费。自己失业了，就不再缴费。如果失业时间长，就会使缴费年限变短。有的不愿意按照灵活就业人员给自己缴费，总觉得还是有单位给缴纳踏实，所以自己做点小买卖，打点零工，就根本不缴纳社保了。从长期来看，都会影响自己退休后养老金的数额。