灵工平台账户冻结之下篇：灵工平台账户冻结常见情形及应对要点|灵工

以便帮助灵工平台从容应对、降低损失。

作者 | 德恒上海律师事务所

高亚平律师团队

在《灵工平台账户冻结之上篇：冻结常见问题十问十答》中，我们就灵工平台账户冻结后的10个常见问题一一予以回应。在本篇中，我们将就灵工平台账户冻结的常见情形进行系统性地梳理，并给出应对要点，以便帮助灵工平台从容应对、降低损失。

一、情形一：因涉及刑事案件而被冻结

当上游用工企业利用灵工平台从事违法犯罪行为时，灵工平台往往会因为旗下账户涉及非法资金结算而被冻结。对此，我们整理了账户因涉及刑事案件而被冻结的情形及应对要点如下：

序号

要点

内容

1-1

冻结单位

公安机关、人民检察院

1-2

冻结事由

根据侦查犯罪的需要，且属于涉案财物（指可用以证明犯罪嫌疑人有罪或者无罪的各种财产和物品），包括：

(1)犯罪所得及其孳息；

(2) 用于实施犯罪行为的工具；

(3) 其他可以证明犯罪行为是否发生以及犯罪情节轻重的财物。

1-3

冻结范围

1.种类：存款、汇款；

2.数额：

(1) 应当与涉案金额相当，且具体、明确，不得超出涉案金额范围冻结款项；

(2)“只收不付”：

(a) 暂时无法确定具体数额的，应当在协助冻结财产法律文书上明确注明“只收不付”；

(b) 如被冻结账户财产余额低于人民检察院、公安机关要求数额时，银行业金融机构应当在冻结期内对该账户做“只收不付”处理，直至达到要求的冻结数额。

1-4

冻结期限

1. 不得超过6个月；

2. 有特殊原因需要延长的，应当在冻结期限届满前办理续冻手续。每次续冻期限不得超过6个月，续冻没有次数限制；

3. 对于重大、复杂案件，经设区的市一级以上人民检察院、公安机关批准，冻结涉案存款、汇款等财产的期限可以为1年。

需要延长期限的，应当按照原批准权限和程序，在冻结期限届满前办理续冻手续，每次续冻期限最长不得超过1年。

1-5

冻结流程

1.被动告知：银行业金融机构在协助办理完毕冻结手续后，在存款单位或者个人查询时，应当告知其账户被冻结情况；

2. 被冻结款项的单位或者个人对冻结有异议的，银行业金融机构应当告知其与作出冻结决定的人民检察院、公安机关联系。

1-6

解冻流程

1. 解冻情形：

(1) 冻结期限届满，未办理续冻手续的，冻结自动解除；

(2) 经查明冻结的财物确实与案件无关的，应当在3日以内解除冻结；

(3) 公安机关决定撤销案件或者对犯罪嫌疑人终止侦查的，除依照法律和有关规定另行处理的以外，应当在作出决定之日起3日以内解除冻结；

(4) 上级人民检察院、公安机关认为应当解除冻结措施的，应当责令作出冻结决定的下级人民检察院、公安机关解除冻结；

(5) 对于公安机关随案移送的财物，人民检察院需要继续冻结的，应当及时书面通知公安机关解除原冻结措施，并同时依法重新作出冻结决定；

人民检察院决定不起诉并对涉案财物解除冻结的案件，公安机关应当在接到人民检察院的不起诉决定和解除冻结财物的通知之日起三日以内对不宜移送而未随案移送的财物解除冻结；

对于人民检察院提出的对被不起诉人给予行政处罚、行政处分等检察意见中涉及冻结涉案财物的，公安机关应当及时予以处理或者移送有关行政主管机关处理，并将处理结果通知人民检察院。

2. 解冻流程：

解除冻结的，应当在3日以内制作协助解除冻结财产通知书，送交协助办理冻结的有关单位，同时通知被冻结财产的所有人。有关单位接到协助解除冻结财产通知书后，应当及时解除冻结。

应对要点

1. 及时查询并确认冻结单位，并向冻结单位了解冻结原因；

2. 及时进行自查是否涉及违法犯罪情形：

(1) 如自身并未涉嫌刑事犯罪的，应及时搜集并向冻结单位提供签署版业务承揽协议、灵工平台接发包记录、业务交付及验收成果、资金流水等相关材料以申请解冻，必要时可委托第三方专业机构（如律师事务所等）采取申诉等异议途径，向冻结机关申请解冻；

(2) 如自身可能涉嫌刑事犯罪且应担刑责，则应主动向冻结单位说明情况，争取自首退赃、酌定不起诉或免于刑事处罚；如果不属于应担刑责情形，则应争取冻结机关的认可并申请对账户进行解冻。

二、情形二：因涉及民事案件而被冻结

当灵工平台涉及民事纠纷时，其银行账户将可能因被申请诉前或诉中保全而被人民法院予以冻结。对此，我们整理了账户因涉及民事纠纷而被冻结的情形及应对要点如下：

序号

要点

内容

2-1

冻结单位

人民法院

2-2

冻结事由

1.诉前保全：利害关系人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损害的，在起诉前向人民法院申请财产保全；

2.诉中保全：人民法院对于可能因当事人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，可以根据对方当事人的申请，作出财产保全的裁定；当事人没有提出申请的，人民法院在必要时也可以裁定采取财产保全措施。

2-3

冻结范围

1.种类：除动产、不动产之外的其他财产权；

2.数额：

(1) 以其价额足以清偿法律文书确定的债权额及执行费用为限，不得明显超标的额冻结；

(2) 具体的冻结数额应当明确。

2-4

冻结期限

1. 不得超过1年；

2. 申请执行人申请延长期限的，应当在冻结期限届满前办理续行冻结手续，续行期限不得超过前款规定的期限。

2-5

冻结流程

1.主动告知：人民法院保全财产后，应当作出裁定，并送达被执行人；

2. 被保全人有多项财产可供保全的，在能够实现保全目的的情况下，人民法院应当选择对其生产经营活动影响较小的财产进行保全。

2-6

解冻流程

1. 解冻情形：

(1) 冻结期限届满，人民法院未办理延期手续的，冻结效力消灭；

(2) 冻结案外人财产的；

(3) 申请执行人撤回执行申请或者放弃债权的；

(4) 债务已经清偿的；

(5) 被执行人提供担保且申请执行人同意解除冻结的；

(6) 人民法院认为应当解除冻结的其他情形。

2. 解冻流程：

人民法院应当作出解除冻结裁定，并送达申请执行人、被执行人或者案外人。

应对方案

1. 如系作为案件当事人被冻结银行账户的：

(1) 积极与相关方进行沟通（协商和解、撤诉等），待相关民事案件终结或者撤回起诉，及时向人民法院申请解除；

(2) 若被冻结账户另有重要用途，可以选择用其他有等额资金的银行账户向人民法院申请置换；

(3) 向人民法院提供担保，并与相关方积极沟通，获得其解除冻结的同意。

2. 若系作为案外人而被冻结银行账户的：

应当及时向人民法院提出书面异议，并积极沟通协调；若人民法院经审理后仍裁定驳回异议的，可自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。

三、情形三：因涉及行政案件而被冻结

对于灵工平台而言，因行政案件而被冻结账户的情形不常发生，可能涉及到的主要是税务机关因涉及税款征收及税务检查而进行冻结，或是市场监督管理局因上游用工企业涉嫌传销而就曾经参与过资金结算的灵工平台账户内对应资金进行冻结。对此，我们整理了账户因涉及行政案件而被冻结的情形及应对要点如下：

序号

要点

内容

（一）

冻结单位：税务机关

3-1-1

冻结事由

1.税款征收保全：

税务机关有根据认为从事生产、经营的纳税人有逃避纳税义务行为，责令其限期缴纳应纳税款的限期内，发现纳税人有明显的转移、隐匿其应纳税的商品、货物以及其他财产或者应纳税的收入的迹象，且经税务机关要求纳税人提供纳税担保时，纳税人不能提供纳税担保的，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款。

2.税务检查保全：

税务机关对从事生产、经营的纳税人以前纳税期的纳税情况依法进行税务检查时，发现纳税人有逃避纳税义务行为，并有明显的转移、隐匿其应纳税的商品、货物以及其他财产或者应纳税的收入的迹象的，可以按照本法规定的批准权限采取税收保全措施或者强制执行措施。

3-1-2

冻结范围

1.类型：存款；

2.数额：相当于应纳税款的金额。

3-1-3

冻结期限

1. 不得超过30日；

2. 情况复杂的，经县以上税务局局长批准，可以延长，但是延长期限不得超过30日。延长冻结的决定应当及时书面告知当事人，并说明理由。

3-1-4

冻结流程