8月21日，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2023年8月21日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.45%，5年期以上LPR为4.2%。以上LPR在下一次发布LPR之前有效。本次调整后，1年期LPR下调10个基点，与房贷利率相关的5年期以上LPR保持不变。

8月15日，人民银行开展2040亿元公开市场逆回购操作和4010亿元中期借贷便利（MLF）操作，MLF中标利率为2.50%，较此前下降15个基点。一般来说，1年期LPR和5年期以上LPR都会随着MLF的调整而调整，这次5年期以上LPR没有变动令人意外，房贷降息预期落空。

对于利率调整的方向，人民银行在2023年第二季度中国货币政策执行报告中有了明确表态。本次报告删除“引导金融机构把握好信贷投放节奏和力度”，新增“着力提升货币信贷支持实体经济恢复发展的质量和效率”；删除“引导市场利率围绕政策利率波动”，新增“保持银行体系流动性和货币市场利率平稳运行”。可以看出，单向调整1年期LPR既有支持实体经济恢复发展的考虑，也是在房贷利率“处于历史低位”的特定条件下想要维持利率平稳运行。

商业贷款政策

目前，大理州首套房商业贷款最低利率为3.85%，最低首付20%；二套房最低利率4.8%，最低首付30%。

2022年5月15日，人民银行、银保监会（现为“金融监督管理总局”）明确调整个人首套住房贷款利率下限，规定首套房贷款利率下限为同期LPR减20个基点，二套房贷款利率下限仍维持LPR加60个基点不变。对于首套房，大理州执行住房贷款利率政策动态调整机制，3.85%的利率为历史最低利率。

公积金贷款政策

对于首套房，大理州住房公积金贷款的最低首付是20%，5年以下执行利率2.6%，5年（含）以上执行利率3.1%；二套及以上住房，大理州住房公积金贷款的最低首付是30%，5年以下执行利率3.0%，5年（含）以上执行利率3.58%。目前单职工贷款最高额度65万，双职工78万。

2022年12月2日，大理州住房公积金管理中心发布通知，将“商转公”业务申请对象由“大理州内缴存职工”扩展为“云南省内缴存职工”，云南省内缴存职工在大理州行政区域因购买、建造自住住房申请了商业贷款，符合商转公业务办理其他条件的，可申请将商业贷款全部或部分余额转为住房公积金个人住房贷款。

契税优惠政策

根据《中华人民共和国契税法》和《云南省契税具体适用税率和免征或者减征办法的决定》，云南省契税具体适用税率为3%，对于个人购买住房的有相应契税优惠。

对个人购买家庭唯一住房，面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税，面积为90平方米以上的，减按1.5%的税率征收契税；对个人购买家庭第二套改善性住房，面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税，面积为90平方米以上的，减按2%的税率征收契税；对个人购买第三套及以上的，契税税率为3%。

个人所得税政策

根据财政部、税务总局《关于支持居民换购住房有关个人所得税政策的公告》，自2022年10月1日至2023年12月31日，对出售自有住房并在现住房出售后1年内在市场重新购买住房的纳税人，对其出售现住房已缴纳的个人所得税予以退税优惠。其中，新购住房金额大于或等于现住房转让金额的，全部退还已缴纳的个人所得税；新购住房金额小于现住房转让金额的，按新购住房金额占现住房转让金额的比例退还出售现住房已缴纳的个人所得税。

编辑评论

近期，人民银行、金融监管总局等部门频频发声，强调要保持信贷合理增长和节奏平稳，进一步增强对实体经济的支持力度。

我们看到，6月下调5年期以上LPR10个基点之后，7月份的住户部门中长期贷款却减少了672亿，下调房贷利率没能有效刺激楼市回暖，反而使得观望群体继续等待着新的“利率底”出现。

人民银行发布的2023年第二季度中国货币政策执行报告中提出，6月新发放个人住房贷款加权平均利率处于历史低位。这可以看作是对于从“降利率”过渡到“稳利率”的隐晦表达，短期内连续下调5年期以上LPR的可能性已经不会太大。未来的政策，将会聚焦于存量房贷利率的调整，推动改善性住房需求的释放。

撰稿：张超

更多精彩回顾：

感谢你的每一次“分享、收藏、点赞、在看”！