参加养老保险是绝大多数人的选择。根据山东省2022年度人力资源和社会保障事业发展统计公报，全省参加养老保险总人数为7969.8万人。我国有职工养老保险和居民养老保险两大类养老保险制度。其中，参加职工基本养老保险人数为3333.6万人（在职职工2511.0万人），比上年末增加106.9万人。

人们一直非常关心的是参加养老保险退休能领多少钱呢？参加灵活就业养老保险可以自由选择缴费基数，如果在山东省2023年选择60%、100%和300%档次缴费，养老金能分别领取多少钱呢？

退休养老金怎么计算？

退休养老金跟我们的缴费息息相关。养老金计算公式，主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。具体如何计算呢？

首先，基础养老金的计算公式是：基础养老金等于退休年度养老金的计发基数×（1＋本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

如果我们始终按照60%、100%和300%档次缴费15年，其实本人的平均缴费指数很简单，就是0.6、1和3。

在这种平均缴费指数情况下，领取的养老金分别是12%、15%和30%的当年养老金计发基数。

其实，山东省的2022年养老金计发基数有三个：省直企业退休为7532.6元，菏泽市企业退休为6633元，其他企业和机关事业单位退休为7182.5元。今年预计增长幅度会是4%左右，大多数人使用的计发基数会由7182.5元增长为7470元。菏泽市使用的是全口径社平工资，今年已经公布是7069元。

下面是暖心预测的全国各省份2023年的养老金计发基数表，山东省属于中等水平。全国最高的是上海市，已经达到了12183元，最低的河南省、黑龙江等地区可能会在6500元左右。

按照7470元计算，三种档次缴纳养老保险15年，分别可以领取基础养老金896.4元、1120.5元和2241元。

第二，个人账户养老金部分等于退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

退休年龄不同，计发月数不同。50岁、55岁和60岁退休，计发月数分别是195个月、170个月和139个月。这也是体现出晚退多得的一种原则。

个人账户的余额就相对不是很好的计算了。因为每一年缴费形成一定的账户本金，然后每年还会计算利息。2016年以来记账利率相对非常高，到2022年一直在6%~8%以上。

2023年，山东省的60%~300%缴费基数，分别是4242元至21207元。100%档次为7069元。

如果我们按照有关的缴费基数，在不计算利息的情况下积累15年，养老保险个人账户余额能够分别攒下6.1万元、10.2万元和30.5万元。不要觉得个人账户能够攒下30.5万元很羡慕，实际上按照300%档次缴费负担很重的，我们积攒的这30.5万元仅仅是全部缴费总额的40%。所以说按照21207元的基数缴纳养老保险15年，总付出钱数将高达76万元。

如果是60岁退休，每月可以领取个人账户养老金为439元、732元、2197元。

基础养老金和个人账户养老金合计，可以得出按60%、100%和300%档次缴费产生的基本养老金数额，即1336元、1852.5元、4438元。

如果是你的话，会选择哪种养老保险档次缴费呢？