王增武 上海首席经济学家金融发展中心财富管理研究所所长
唐嘉伟 上海首席经济学家金融发展中心财富管理研究所副所长
香港背靠大陆，有成熟的财富管理体系以及完备的基础设施，是中资海外配置资产的主要平台，是目前全球最重要的金融中心之一。
从香港财富管理市场的近年发展来看，整体资产及财富管理业务总值近年来保持稳步增长，但2022年受资本市场波动影响总值有所下降。香港财富管理市场作为国际性的市场，其资产来源以非港地区为主。
从香港金融的监管来看，目前实行混业经营、分业监管的模式，监管架构主要由香港金融管理局、香港证券及期货事务监察委员会、保险业监管局和强制性公积金计划管理局构成。
从香港资产及财富管理市场参与主体来看，主要包括持牌法团、注册机构、保险公司以及提供信托服务的四类金融机构进行资产及财富管理活动。其中，家族办公室是目前香港极力推动的特色业务主体。
从香港的财富管理业务来看，按照香港证监会的划分，将香港财富管理业务分为资产管理及基金顾问业务、私人银行及私人财富管理业务以及信托持有资产三大类。
从香港的财富管理产品来看，除一般产品之外，相较有特色的有丰富的ETF产品、特定优势的信托产品、持续发展的家族办公室业务、探索推进的虚拟资产产品、与国际接轨的ESG产品以及满足高净值人士需求的历史悠久的慈善事业与艺术品交易。
一、市场概况
（一）资产及财富管理业务总值有所下滑
根据香港证监会的划分，香港资产及财富管理业务目前主要分为资产管理及基金顾问业务、私人银行及私人财富管理业务以及信托持有资产三大类，从增长趋势来看，受资本市场波动影响，香港资产及财富管理业务总值于2022年底一改以往持续上行态势转而下行，其中资产管理及基金顾问业务以及私人银行及私人财富管理业务为主要下降项。具体来看，截至2022年底，香港资产及财富管理业务管理资产总值30.54万亿元，同比下降14.08%，其中资产管理及基金顾问业务22.39万亿元，同比下降13.52%，私人银行及私人财富管理业务8.97万亿元，同比下降15.29%，信托持有资产5.01万亿元，同比上升6.08%。（注：私人银行及私人财富管理业务、信托持有资产与资产管理及基金顾问业务之间有重复数据，因此累计不等于香港资产及财富管理业务总规模。）
（二）资产来源以非港地区为主
目前香港资产及财富管理业务资产按资金来源划分来看，主要以非香港资产为主，近5年来，非香港投资者的资产占比均在60%以上。截至2022年，来自非香港的资产占比为64%，其中北美洲为23%，中国内地9%，亚太区其他地方14%，欧洲11%。
（三）资产及财富管理人员分化
2022年，进行资产及财富管理活动人员总数为54322人，与去年基本持平，但从人员结构上来看有较大的变化，从事资产及相关辅助职能的人员占比为43%（其中风险管理/法律及合规占比6%、企业策划及商业管理占比4%、买卖/交易占比3%、研究/分析占比5%、资产管理占比8%，辅助单位占比10%、基金行政占比7%），比例同比增长5%，从事销售及市场推广的人员占比则为57%，比例同比下降5%。进一步细分资产及相关辅助职能来看，2022年同比增速最多的为企业策划及商业管理人员，同比增长26%，其次为研究/分析人员，同比增长18%。
二、香港财富管理市场监管、机构、业务、产品格局
（一）市场监管
1、分业监管
香港目前实行混业经营、分业监管的模式，监管架构主要由香港金融管理局、香港证券及期货事务监察委员会、保险业监管局和强制性公积金计划管理局构成，四者分别监管银行业、证券及期货业、保险业和强积金，另外辅之以行业自律组织，银行业、证券业和保险业的行业自律机构分别是香港银行公会、香港交易所和香港保险业联会。其中香港金融管理局是香港的中央银行，主要职责是维护香港货币稳定、管理外汇储备、监管银行业务等。此外，香港金融管理局也推动金融科技创新和数字化转型，其于2016年成立了金融科技促进办公室，以促进香港金融科技业的稳健发展，并推动香港成为亚洲区的金融科技枢纽。证券及期货事务监察委员会是香港的证券市场监管机构，主要职责是监管证券和期货市场，包括监管证券、期货及杠杆式外汇交易的参与者、其他证券及期货中介人、香港交易所及所有香港上市公司，保护投资者权益，维护市场秩序。保险业监管局（IA）是法定机构，成立的目的是执行《保险业条例》。根据《保险业条例》第4A(1)条，保监局的主要职能是规管及监管保险业，以促进保险业的稳健发展及保障现时及潜在的保单持有人。在不限制第4A(1)条的一般性原则下，保监局拥有其他明确的法定职能。《保险业条例》（连同其附属法例）（第41章）是规管香港保险业的主体条例。规管架构列载于《保险业条例》适用于香港保险公司、指定保险控权公司及保险中介人。授权/指定/发牌、持续遵规及保险公司、指定保险控权公司及保险中介人的呈报责任等规定均列载于《保险业条例》。强制性公积金计划管理局是规管强积金中介人的主要监管机构。除此之外，香港联合交易所是上市公司的监管机构。其法定职责是致力确保香港市场的运作公正有序，并在资料披露方面具有充分的透明度。
2、政策与指南
从监管政策来看，针对证券、保险、投资产品的资产及财富管理业务，银行业主要适用《银行业条例》，证券及期货业主要适用于《证券及期货条例》，保险业主要适用于《保险业条例》，由于香港混业经营，因此在条例的适用主体上也有交叉，如从事资产管理、私人银行及私人财富管理业务的银行，其资产管理活动需受《证券及期货条例》归管。同时，各监管机构也会根据业务开展及时颁布具体的细则及指引，如金管局2009年针对员工行为颁布的《防范私人银行及财富管理业务出现职员滥用职权及欺诈行为》；针对投资产品销售阶段的金管局2012年颁布的《向私人银行客户销售投资产品》、证监会2012年颁布的《证券及期货事务监察委员会[证监会]的监管规定适用于销售不受《证券及期货条例》规管的结构性产品》、证监会2018年颁布的《加强有关销售不受《证券及期货条例》规管的结构性产品的披露规定》；针对企业架构，金管局2014年发布的《为私人财富管理从业员制定优化专业能力架构》，2015年发布的《实施私人财富管理从业员的优化专业能力架构》；针对客户对待，金管局2017年发布的《私人财富管理行业公平待客约章》。
四大监管机构虽然分业监管但又有所合作，如金管局与证监会签署《谅解备忘录》，就双方在认可机构的证券有关业务上的角色及责任阐明法律架构，并列出运作细节。金管局与证监会根据《谅解备忘录》定期开会，商讨共同关注的事项。如有需要，两者举行的培训活动均欢迎对方员工参与。金管局也会与证监会进行部门联合调查，如在2020年、2021年、2022年展开的关于产品销售的联合调查等。金管局与保监局也签有《谅解备忘录》，载明规管及监督双方共同关注的机构或金融集团的协调架构，以及有关规管及监督认可机构在《保险业条例》下的受规管活动业务的合作安排。
（二）香港财富管理市场机构
根据香港证监会的划分，主要包括持牌法团、注册机构、保险公司以及提供信托服务的四类金融机构进行资产及财富管理活动。其中持牌法团是指获证香港监会发牌从事资产管理基金顾问业务的法团，注册机构是指从事资产管理、私人银行及私人财富管理业务银行，其资产管理活动须与持牌公司受相同的监管制度即《证券及期货条例》）规管。保险公司是指根据《保险业条例》注册但并非获证监会发牌的保险公司，这些公司提供的服务构成《保险业条例》附表1第2部所界定的长期业务，并从财富管理产品赚取总营运收入。如果同时获证监会发牌的保险公司，则归类为持牌法团。根据《证券及期货条例》，香港持牌法团主要包括1号牌用于证券交易，为客户提供股票及股票期权的买卖或经纪服务、买卖债券、买入或沽出互惠基金及单位信托基金及配售及包销证券。2号牌用于期货合约交易，为客户提供指数或商品期货的买卖、经纪服务、买入或沽出期货合约。3号牌用于杠杆式外汇交易，以孖展（即保证金的意思。在香港市场上，银行和证券公司一般向投资者提供融资服务。开设了“孖展账户”的投资者，在进行股票买卖时，可利用他们提供的融资额进行杠杆投资，放大收益。一般情况下，证券行或银行向投资者提供这种服务会收取一定的利息。）形式为客户进行外汇交易买卖。4号牌：用于提供证券意见，向客户提供有关沽出或买入证券的投资意见、发出有关证券的研究报告和分析。5号牌：用于就期货合约提供意见，向客户提供有关沽出或买入期货合约的投资意见、发出有关期货合约的研究报告和分析。6号牌：用于就机构融资提供意见，为上市申请人担任首次公开招股的保荐人、就《公司收购、合并及股份购回守则》提供意见、就《上市规则》的合规事宜为上市公司提供意见。7号牌：用于提供自动化交易服务，操作配对客户买卖盘的电子交易平台。8号牌：用于提供证券保证金融资，为买入股票的客户提供融资并以客户的股票作为抵押品。9号牌：用于提供资产管理，以全权委托形式为客户管理证券或期货合约投资组合、以全权委托形式管理基金。10号牌照：用于提供信贷评级服务，就公司、债券及主权国的信用可靠性拟备报告。
另外一个需要着重讲的是香港的家族办公室。香港历来注重家族办公室的发展，香港政府也致力于发展香港成为领先的家族办公室枢纽，近年来推出了较多优惠政策，并成立家族办公室协会助力发展。其中，行政长官在2022年《施政报告》中定下目标，在2025年年底前协助不少于200间家族办公室在港设立或扩展业务。2023年3月24日，香港特别行政区政府颁布“关于在香港开拓家族办公室运作的政策宣言”，以吸引全球家族办公室把他们的财富带进香港。
香港家族办公室分为单一家族办公室（SFO）和联合家族办公室（MFO）两大类。单一家族办公室专门为一家特定的家族管理资产、投资和长期权益，通常由该家族成立，专注于管理和保护家族财富。单一家族办公室更加专注于满足单一家族的特定需求和目标，通常不对外承揽业务，私密性和定制性强，管理成本高。联合家族办公室可以服务于多个家族雇主，为多个家族提供综合财富管理，该办公室通常由独立的第三方拥有。联合家族办公室可以为家族提供更广泛的服务范围，包括财富管理、投资咨询、法律和税务规划、家族治理等。联合家族办公室的模式可降低参与门槛和运营成本，但MFO在进行财富管理时亦不会单从其中一个家族的利益出发，并且在私密性上亦会有一定程度的影响。
（三）香港财富管理业务
按照香港证监会的划分，将香港财富管理业务分为资产管理及基金顾问业务、私人银行及私人财富管理业务以及信托持有资产三大类。
1、资产管理及基金顾问业务
香港的资产管理及基金顾问业务主要偏向于资管类方向，投资标的包括股票、债券、货币市场等。2022年香港资产管理及基金顾问业务受投资资产价值变动影响同比下降14%至22.39万亿元。但从管理机构数量上来看有所增长，截至2022年12月31日，获发牌提供资产管理服务（即第9类受归管活动）的持牌法团数目为2069家，同比增长5%；获发牌提供资产管理服务的个人数目为14119人，同比增长2%。
（1）管理——持牌法团为主，客户——专业投资者为主
从市场管理者类型来看，资产管理及基金顾问业务参与者以持牌法团为主。2022年持牌法团管理的资产合计199960亿元，占资产管理及基金顾问业务总额的比重为89%。
从市场投资者来看，以专业投资者为主，其中又以法团/金融机构/基金为最。截至2022年底，资产管理及基金顾问业务专业投资者占比72%（其中法团/金融机构/基金占比47%，政府/主权财富基金/中央银行占比12%，个人占比3%，家族办公室及私人信托占比2%，慈善机构占比1%，机构及法团-其他占比7%），非专业投资者占比28%。
（2）投资地域以亚太区为主
2022年，香港基金经理主要投资于亚太区，亚太区投资占在香港管理资产的63%。实际上从2018年以来，亚太区投资占比一直维持在60%以上。从各细分区域投向来看，香港市场占比最大为23%，其次为中国内地占比22%。
（3）投资产品以股票为主
截至2022年底，香港管理的资产中大部分投资于股，占比50%，其次为债券，占比27%。
2、私人银行及私人财富管理业务
截至2022年底，私人银行及私人财富管理业务（包括由持牌法团及注册机构向私人银行客户提供的资产管理服务）的资产总值较去年下跌15%至89650亿元。但从从业人员来看，仍然保持了较高的增速，截至2022年底，私人银行及私人财富管理业务的从业人员总数增加23%至10365人。
（1）管理——注册机构为主，客户——专业投资者为主
从市场管理者类型来看，私人银行及私人财富管理业务参与者以注册机构为主。2022年注册机构管理的资产合计77990亿元，占私人银行及私人财富管理业务总额的比重为87%。
从市场投资者来看，以专业投资者为主，其中又以法团/金融机构/基金为最。截至2022年底，私人银行及私人财富管理业务专业投资者占比96%（其中法团/金融机构/基金占比46%，个人占比28%，家族办公室及私人信托占比17%，慈善机构占比1%，机构及法团-其他占比4%），非专业投资者（包括散户投资者）占比4%。
（2）资金来源以亚太区专业投资者为主
截至2022年，私人银行及私人财富管理业务所管理的资产中，有47%来自于香港，16%来自于中国内地，18%来自于亚太区其他地方（包括澳洲及新西兰），5%来自于北美洲，5%来自于欧洲（包括英国）。
（3）产品投向上市股票为主
截至2022年底，在私人银行及私人财富管理业务中，上市股票占所投资资产的比重最大，为42%。其余资产较为分散，包括私募基金（含对冲基金、私募股本及创业基金）、公募基金、债券、现金及存款等。
3、信托持有资产
截至2022年底，在香港的信托持有资产为50060亿元，较去年上升6%，其中89%由持牌法团或注册机构所管理。
按客户来源来看，退休基金（包括强积金计划及职业退休计划）占比36%，公募基金占比34%，其他（包括政府/主权财富基金/中央银行、家族办公室及私人信托、慈善机构及其他法团）占比30%。
（四）香港财富管理产品
1、丰富的ETF产品
自1999年首只交易所买卖基金（ETF）在香港上市后，香港目前已经构建了产品多元化，交易便捷化，成本低廉化的ETF市场。2016年以前，香港ETF市场的底层资产主要涵盖香港和内地市场的股票和债券，及黄金、石油等商品。2016年以后，在香港上市的ETF产品日趋多元化，股票型产品范围已扩大到亚太乃至全球，各类主题型产品也越来越丰富，现已落实绿色债券、smart beta、碳期货、杠杆及反向等ETF创新产品布局，香港市场的主题式ETF也涉及到生物科技、人工智能、ESG、元宇宙等多个领域，截至2023年3月，香港目前已有65只主题式ETF基金。丰富的ETF基金可以满足投资人多样化的资产管理诉求，通过资产配置可以分散地区、行业、主题等风险。
2、具有特定优势的信托产品
目前，香港沿用英美法系，相较于中国内地的大陆法系而言有一定成本优势。此外，香港在税务制度方面具有税种少、税负低的优势，在投资产品时具有相对优势。香港的信托无需进行登记，能更有效保护委托人的隐私权，《香港私隐条例》可保障客户的个人资料安全，而无需向任何国家或机构透露，可以满足高净值人士的私密需求。目前香港的信托产品主要分为个人信托、家族信托、慈善信托、不动产信托、保险信托、股权信托、遗嘱信托、特殊目的信托等八大类。个人信托即为个人提供资产管理的信托。家族信托针对客户及客户家族成员会受益人的信托。慈善信托是指受托法人按照信托契约的规定进行慈善活动。不动产信托是指受托法人按照信托契约的规定管理客户的不动产。保险信托是指受托法人按照信托契约的规定管理保险。股权信托是指委托人将其持有的公司股权转移给受托人，信托公司按照委托人的意愿进行经营；或委托人将其合法所有的资金交给受托人，由受托人以自己的名义，按照委托人的意愿将该资金投资于公司股权。遗嘱信托是指通过遗嘱这种法律行为而设立的信托。委托人通过预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及交付等，详情订于遗嘱中。等到遗嘱生效时，再将信托财产转移给受托人，由受托人依据委托人遗嘱所交办的事项，管理及分配信托财产。特殊目的信托是指委托人把部分金融资产委托予受托人进行信托，以实现不良资产证券化。信托持有该等金融资产的权利，并根据特殊的资产证券化计划来管理和处置信托财产，有关资产可幸免于委托人的破产风险。整体而言，香港信托种类丰富，除上述八大类信托之外，也可以根据客户的需求进行私人定制，充分满足委托人的各项诉求。
3、持续发展的家族办公室业务
家族办公室业务对资产及财富管理业而言日益重要。香港政府于2022年4月1日或其后开始的课税年底，为单一家族办公室在香港管理的合资格家族投资控权工具提供利得税宽减。此外，为了帮助业界和公众更深入了解本会的发牌制度，发布了简易参考指南，提供更多监管指引以支援有意落户香港的家族办公室。香港政府持续通过税收优惠推动家族办公室发展，《2023年税务（修订）（家族投资控权工具的税务宽减）条例》于5月19日正式刊宪生效，该法案为由单一家族办公室在香港管理的具有资格的家族投资控权工具提供利得税宽减，同时，家族办公室的架构无论是在修法之前还是在修法之后设立，只要符合了法律规定的条件，就可以享受税收优惠。家族办公室税收优惠主要如下：①来自合格资产（涵盖家族投资的大部分常见金融产品）的投资利润可以免征利得税。②在持有合格资产期间产生的附带收入（如债券利息收入）也可免征利得税（受限于5%的限额）。③享受家族办公室税收优惠无需申请或预先审批，符合资格的家族办公室可在进行自我评估后在利得税申报表中按照可以享受家族办公室税收优惠的情形进行申报。④未设置本地投资的要求，家族办公室可以选择在全球进行投资。⑤未设置雇用本地员工的要求（如员工需为香港永久居民），对于员工是否为家族成员也没有限制。⑥对仅向家族提供服务的单一家族办公室没有牌照要求。
香港特区政府在2023年3月24日发表《有关香港发展家族办公室业务的政策宣言》，相关政策举措主要包括：①引入新的“资本投资者入境计划”，进一步丰富人才库及吸引更多新资金落户香港；②提供税务宽减；③提供便利市场措施；④成立香港财富传承学院培养人才；⑤推广机场的艺术品贮存设施；⑥发展香港为慈善中心；⑦扩大FamilyOfficeHK专责职能；⑧召集和成立新的家族办公室服务提供者网络等。（详见附录）
（4）探索推进的虚拟资产产品
香港近年来持续推进虚拟资产产品发展，2020年12月，香港证券及期货事务监察委员会宣布已向一个在香港的虚拟资产交易平台发出了首个牌照，该平台获发牌以进行第1类（证券交易）及第7类（提供自动化交易服务）受规管活动。发牌条件包括持牌人只可向专业投资者提供服务。2022年10月，香港特区政府就发表了有关虚拟资产在港发展的政策宣言，阐明特区政府为在香港发展具活力的虚拟资产行业和生态系统而订定的政策立场和方针，包括将推出试验计划。2022年10月香港证监会发出通函，列明其对于认可透过期货来投资虚拟资产的ETF的规定，且于年内认可了首批虚拟资产期货ETF。这些ETF主要投资于在芝加哥商品交易所买卖的虚拟资产期货，当中包括全球首只以太币期货ETF及亚洲首只比特币期货ETF。2023年6月1日，香港新修的《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（以下简称《打击洗钱条例》）和香港证监会（以下简称SFC）发布的《适用于虚拟资产交易平台经营者的指引》（以下简称《虚拟资产交易平台指引》）正式生效。新规生效后，香港虚拟资产交易市场迎来新的监管架构：新《打击洗钱条例》下的VASP牌照制度将同现行《证券及期货条例》下的证券型持牌制度在香港并行。
（5）与国际接轨的ESG产品
ESG投资目前已经成为海外投资的主流，香港近年来也持续推动ESG产品。香港市场的监管部门和基础设施属于较早的ESG制度建设者和引导实践者，香港证监会和香港交易所自2016年以来就开始对推动绿色及可持续金融的发展进行研究和实践。2018年，香港证监会发布了第一篇原则性报告——《绿色金融框架的构建》，2019年4月针对资产管理机构的ESG投资发布了《致证监会认可单位信托及互惠基金的管理公司的通函——环境、社会及管治基金》要求ESG基金在披露层面提高指标的可比性和透明度，并于2021年修订了该文件，进一步提高了对中国香港市场发行的ESG基金在命名、分类原则、信息披露等层面的规范；2020年，中国香港联合交易所总结了市场参与者对港股上市公司ESG信息披露的咨询意见，修订了《香港联合交易所有限公司证券上市规则》，对上市公司提出了ESG方面的强制与非强制披露要求。2023年10月31日香港证监会发布公告“支持和提倡为ESG评级和数据产品供应商制订一套由业界领导的自愿操守准则”，并计划约在2024年一季度发表自愿操守准则的草拟本，向公众征求意见。截至2023年3月31日，证监会认可ESG基金有188只，管理资产达1517亿美元。
（6）历史悠久的慈善事业与艺术品交易
香港具有悠久的慈善事业历史，并且是众多大型慈善组织的总部所在地。此外，香港的慈善组织可以根据香港《税务条例》获得免税待遇。同时，凭借其丰富的文化底蕴和商业优势，香港也是全球最大的艺术品交易中心之一。香港举办了多个知名艺术展览，其中包括2013年首次在香港举办的巴塞尔艺术展香港展会（Art Basel Hong Kong）。随着国际一线画廊和拍卖行纷纷进驻香港，如苏富比、佳士得和富艺斯等，香港的亚洲艺术品交易行业蓬勃发展，日臻成熟，其行业水平达到国际领先水平。目前，香港是全球三大艺术品拍卖市场之一。
附录：《有关香港发展家族办公室业务的政策宣言》
1、引入新的资本投资者入境计划
以原有的资本投资者入境计划为基础，建议计划的投资范畴包括在香港上市的股票；由香港上市公司、政府或由政府全资拥有或部分拥有的实体发行或全面保证的债券；认可机构发行的后偿债券；合资格的集体投资计划：包括投资相连保险计划、PPLI 私募寿险投资计划、VUL万能寿险投资计划。除了以港币计价的资产外，也会考虑以人民币计价的资产。也会研究投资范畴在金融资产以外增加有利于香港长远发展的投资类别，以达到吸引更多资金落户香港及为经济注入新动力的政策目标。
2、提供税务宽减
已向立法会提交法例修订，为单一家族办公室在香港管理的家族投资控权工具提供利得税豁免。合资格交易包括证券投资、期货合约、外汇交易合约、存款、交易所买卖商品、场外衍生工具产品，以及对私人公司的投资。
3、提供便利市场措施
发布专为家族办公室而设的指引，证监会的发牌科已设立专责沟通渠道，透过电邮及电话处理有关家族办公室的查询。简化中介机构对高端客户或超高资产净值个人客户的合适性评估和披露流程。
4、成立香港财富传承学院
政府资助成立全新的香港财富传承学院，持续培育本地私人财富管理人才和壮大相关的人才库。该学院将在香港金融发展局架构下成立，并由业界，专业服务提供者、大学和投资推广署的Family Office HK专责团队等合作伙伴支持。学院会面向全球，为行业从业员和财富继承者提供人才培训服务。出了提供与财富管理相关的培训，例如资产保值与集成，学院还会涵盖艺术文化绿色和可持续投资，以及慈善事业等课题。
5、推广在香港国际机场的艺术品贮存措施
加强相关基建。香港机场管理局正积极研究于机场城市发展项目下，在相关国际机场设立艺术与珍品的贮存、展览和鉴赏设施。
6、发展香港成为慈善中心
金融服务提供各种工具和平台，让慈善家管理和增加财富，以及把他们的资源投入最具成效和效益的社会项目。在咨询服务层面，金融机构可在尽职审查，以及监察、评估和汇报款项所得慈善成果等范畴提供协助。在法律层面，香港则能为慈善实体提供所需架构，确保其管治妥善和业务得以延续。此外，就投资工具而言，香港的绿色和社会投资行业正在蓬勃发展，可为慈善家提供所需金融工具，让他们既可取得财政收益，又可获得社会回报。
我们会优化慈善团体申请获豁免缴税的程序。税务局会编制标准表格，便利递交申请及简化处理程序，并就申请人拟订规管文书提供进一步指引，以便他们就慈善宗旨作出明确陈述。
就单一家族办公室在香港管理的家族投资控权工具的税务豁免而言，我们计划优化立法建议，以提高获豁免慈善团体可在家族投资控权工具享有实益权益的程度。
7、扩大投资推广署Famiy Office HK专责团队的职能
为方便全球家族办公室在港设立和扩展业务，FamilyOfficeHK专责团队会扩大职能，提供包括协调财富拥有人推展慈善业务以及协助教育相关事宜等服务。
8、成立新的家族办公室服务提供者网络
投资推广署FamilyOfficeHK专责团队将会召集和成立新的家族办公室服务提供商网络，成员来自向家族办公室提供全面服务的机构，包括私人银行、会计和律师事务所、信托和其他专业服务公司。该网络会提供双向渠道，让政府和业界就最新政策发展作沟通，亦可以此借助业界的全球网络，向家族办公室宣传和推广香港的各种机遇。
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