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本报(chinatimes.net.cn)记者齐萌 张智 深圳报道

近日,合纵科技公告,公司收到中国证监会下发的立案告知书,因涉嫌信息披露违法违规,证监会决定对公司立案

对于违规的具体事项,公司在公告中并未提及,但据公开信息显示,这或与公司在回购期限届满但未实施回购的行为有关。此前,深交所就此事对其下发关注函,并对其进行通报批评,北京证监局也对其采取责令改正的行政监管措施。

对此,河南泽槿律师事务所主任付建对《华夏时报》记者表示,根据《中华人民共和国证券法》和《上市公司回购社会公众股份管理办法》等规定,公司应当在回购期限内制定并执行具体的回购计划,如果因特殊原因无法实施回购,应当及时披露原因并向投资者说明;如果公司确实因为财务状况的突然变化而无法按期回购,而在前期未进行相关风险提示的情况下,公司应在第一时间内披露相关信息,避免对投资者产生误导。

就相关问题,本报记者致函合纵科技,但截至发稿未收到回复。

多次被监管“点名”

2022年11月10日合纵科技召开2022年第八次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分人民币普通A股股份,用于员工持股计划或股权激励。回购资金总额为不低于人民币2000万元且不超过人民币4000万元(均包含本数);回购股份价格不超过人民币8.40元/股(含);回购期限自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内,即2022年11月10日—2023年11月10日。

到了今年11月3日,公司发布公告表示,截至2023年10月31日,公司尚未进行股份回购操作。时隔十天,11月13日,公司再次发布公告表示,截至2023年11月10日,本次股份回购计划回购期限已届满,回购期限内公司未实施回购。

“回购期限内,一方面,公司重点开拓并实施风电、光伏、储能等智慧能源相关的EPC业务及相关设备制造,公司实际资金使用及储备需求有所增大。”合纵科技方面表示,另一方面,“回购期限内,特别是2023年以来受产业环境、市场价格下跌等因素影响,公司锂电池正极材料板块业务的收入、毛利大幅下降,造成公司业绩大幅下滑,公司融资难度增加,造成一定的流动资金压力。为保障公司业务正常开展,优先满足生产经营资金需求,公司未能完成本次回购。”

“如果公司未能在回购计划到期前及时披露相关信息,那么公司行为就可能涉嫌信披违规。”IPG中国区首席经济学家柏文喜对本报记者表示。

对此,北京证监局在11月17日下发《关于对北京合纵科技股份有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》([2023]229号)。北京证监局表示,合纵科技在回购期限届满未实施回购的行为违反了相关规定,北京证监局对公司采取责令改正的行政监管措施,并将相关违规行为记入诚信档案。

同日,深交所对合纵科技也下发关注函。深交所指出,截至2023年9月30日,合纵科技货币资金账户余额18.83亿元,深交所要求公司说明未完成本次回购方案的原因及合理性等。

一度延期后,合纵科技回复表示,截至2023年9月30日,公司货币资金中经营可用资金为13.41亿元。公司账面货币资金的具体用途包括,用于归还银行贷款本金及利息、银承到期款项,商票到期款项等合计8.51亿元;用于供应链采购资金合计8.13亿元;用于公司日常经营的其他必要支出合计1.5亿元。

公司未完成此次回购方案的原因除此前公告中提及的EPC业务规模扩大至公司实际资金使用及储备需求增大及2023年来业绩下滑至运营资金存在压力外,公司在回复函中还提到,回购期限内,公司注册地址变迁对公司的资金使用及储备构成了一定非可预见的影响。包括银行授信等影响。

在合纵科技回复深交所关注函两天后,深交所对其给予通报批评处分。

同时,合纵科技的上述行为引起了中国证监会的关注,12月3日,中国证监会对其下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》(编号:证监立案字0142023019号),因涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。

对此,财经评论员郭施亮对本报记者指出,上市公司被立案调查,关键要看最终是否出具行政处罚判定书。不过,上市公司存在立案调查,则会影响公司口碑形象,同时也会带来一个隐患,一旦决定立案并出具行政处罚判定书,可能会造成股价大幅波动。

业绩下滑

据合纵科技披露,业绩下滑是合纵科技在回购期限内公司未实施回购的原因之一。

财报显示,2022年合纵科技便出现了增收不增利的情况,扣非净利润出现亏损。2022年,公司实现营收29.62亿元,同比增长21.86%;实现净利润723.21万元,同比下滑93.19%;扣非净利润亏损88.65万元,同比下滑101.10%。对于增收不增利的原因,公司在年报中并未提及。

今年前三季度,合纵科技营收、净利呈现双降,净利润、扣非净利润均为亏损。2023年前三季度,公司实现营收20.86亿元,同比下滑2.02%;净利润亏损1.77亿元,同比下滑268.26%;扣非净利润亏损1.80亿元,同比下滑268.97%。对于业绩变动原因,三季度报中公司并未披露。

不过在半年报中,合纵科技披露公司锂电池材料业务营收及毛利率出现了大幅下滑。合纵科技指出,主要是2023年上半年受新能源车补贴退坡、燃油车降价影响以及下游产业链消化库存的阶段性影响,下游的新能源汽车市场增速暂时性放缓,叠加2022年末至2023年上半年碳酸锂价格大幅下跌影响磷酸铁锂厂商对磷酸铁的采购需求、行业中其他厂商新增的产能释放加速行业竞争等因素,造成的磷酸铁等锂电池材料价格变动。

合纵科技在半年报中表示,接下来公司将严格把关产品品质,提升技术水平,提升成本控制能力,充分服务好下游客户的对产品的差异化需求,保持公司在行业内的品牌优势和市场竞争力。

此外,“公司拟继续执行回购股份方案,将原回购方案实施期限延长8个月,即回购实施期限自2022年11月11日起至2024年7月10日止,公司财务部会分阶段提前安排预留资金2000万元-4000万元用于回购股份。”公司在公告中表示。

后续公司业绩能否向好,延期回购公司股份方案能否顺利实施,本报将持续关注。

责任编辑:徐芸茜 主编:公培佳