退休养老金的计算，可能是所有参保人群最关注的事情。全国统一的养老金计算公式主要是包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成，当然个别人员还会有过渡性养老金。下面是宁夏自治区和山东省的养老金计算公式，其实简单对比的话差不多。
最主要的区别是体现在过渡性养老金上的，但是过渡性养老金跟现在缴费无关，现在缴费产生的养老金待遇只有基础养老金和个人账户养老金两部分。
基础养老金计算中，有一种非常重要的因素是本人的平均缴费指数。一般来说，本人的平均缴费指数就是本人的平均缴费档次，比如说按照60%和按照300%档次缴费，平均缴费指数一般就是0.6~3之间。但是，特殊情况下也不一样。
山东省平均缴费指数计算举例。
山东省的平均缴费指数计算，一般指的是参保人员参与缴费指数计算月份的缴费工资（即缴费基数）与职工上年度月平均工资的比值。其实，职工上年度月平均工资并没有指明是哪个口径。因为用的是C表示，一般来说指的是跟国家确定的计发基数一个口径。
这种情况下，像山东省2023年的缴费基数上下限为4242元至21207元，也就是说全口径社平工资7069元。但是山东省公布的2023年养老金计发基数为7468元。这样计算出来的300%档次缴费的年度平均缴费指数为2.84而已。
北京市平均缴费指数计算举例。
像北京市的养老金计发基数计算，也是不会出现3的情况。因为北京市现在某一年度的养老金缴费基数是分为两段的，上半年一个，下半年一个。比如说2023年1~6月份，是5869元至31884元。2023年7~12月份，是6326元至33891元。
但是，北京市2023年的养老金计发基数为11525元（网友提供），这样算起来的话上半年的平均缴费指数为2.766，下半年的平均缴费指数2.940，这样算起来全年的平均缴费指数是2.853。
上海市跟北京市差不多。
像上海市，也跟北京市类似，只不过上海是已经过渡到了全口径社平工资。不会出现计发基数和缴费基数不一致的问题了。上海市2023年上半年的缴费基数上限为34188元，下半年则是36549元，这样全年的平均缴费指数实际上只有2.903。
缴费指数低一定会吃亏吗？
有的人可能觉得缴费指数低会吃亏，但实际上因为计算缴费指数低的原因是计发基数高。所以，计算的基础养老金结果实际上还是会赚一些的。比如说以上海市的情况为例。
我们完全可以按照基础养老金计算公式，将上海市的养老金分为上半年待遇和下半年待遇部分。
上半年在计算的时候，如果说计算使用的社平工资为11396元。平均缴费指数是3的情况下，缴费年限为半年，基础养老金是领取1%的社平工资的，也就是113.96元。同样下半年可以领取121.83元。这两部分养老金求和的话，每月养老金可以领取235.79元。
可如果在平均缴费指数是2.903的情况下，缴费一年可以领取1.9515%的社平工资，计算的基础养老金结果为237.75元。
所以，在高养老金计发基数或者社平工资的情况下，确实会出现缴费指数低于3的情况，但是养老金相对会更划算一些。
另外，由于养老保险可以异地转移，其实道理跟上面也是一样的。如果在计发基数高的地区退休，平均缴费指数相对会低一些，但是养老金会更高、更划算 。
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