灵活就业人员是一个数量极其庞大的群体。按照人社部的统计，目前全国至少有2亿灵活就业人员，占全部就业人数的1/4强。

大多数灵活就业人员收入水平并不高，而且不是很稳定。因此，他们在参加养老保险的时候，就尤为注重未来的收益。在山东，缴纳15年最低档养老保险，未来能领取多少养老金呢？

缴纳15年养老保险需要多少钱？

根据山东省人社厅公布的数据，2023年山东省的养老保险缴费基数是4242元至21207元。灵活就业人员缴费比例为20%，因此每月至少缴纳848.4元的养老保险费，一年是10180.8元。

不过，一年缴纳1万多元仅仅是2023年的缴费。实际上，去年山东省的缴费基数下限为3980元，今年增长了6.58%。养老保险缴费基数下限在不断增长，社保缴费钱数也在不断提高。

毕竟基数越高，维持同样的增长速度就越难。我们假设社会平均工资未来15年每年能够维持5%的增长速度，也就是缴费钱数每年增长5%。这种情况下，按照数学中的等比数列求和公式，15年的养老保险缴费合计是今年养老保险缴费的21.58倍，即21.97万元。

退休养老金怎么算呢？

按照现在的养老金计算公式，养老金是包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，具体计算公式可可以参照下图：

基础养老金，实际上主要是根据本人的平均缴费指数领取一定比例的退休上年度社会平均工资。

现在退休上年度社会平均工资，一般指的是当年的养老金计发基数。11月15日山东省公布2023年养老金计发基数为7468元，比上年增长3.97%。不过，设立计发基数的目的还是为了逐渐过渡到全口径社平工资。

2023年的上年度全口径社平工资为7069元，这也是核定缴费基数上下限的基础。如果说每年社平工资增长5%，等15年后退休，全口径社平工资将会增长为13996元。

假设按照最低基数缴费形成的平均缴费指数是0.6，缴费15年的情况下，基础养老金是领取12%的养老金计发基数。经计算，这一部分待遇将是每月1680元。

第二部分是个人账户养老金，等于个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户都是按照缴费基数的8%记入的。个人账户的余额每年还会按照国家规定的记账利率计算利息，近三年的记账利率分别是6.69%、6.12%和3.97%。

按照2023年的缴费基数，一年个人账户能够积累4072.32元。如果个人账户的记账利率，未来能够保持跟社平工资增长率一样，是每年5%。这种情况下，15年后这一年缴纳的钱数能够变为8063元。由于后续年度缴费基数提升，其实每年形成的个人账户余额积累都是8063元。这样缴费15年，个人账户余额就会积累120945元。

计算个人账户养老金，还需要退休年龄确定的计发月数。目前，50岁、55岁和60岁的计发月数分别是195个月、170个月和139个月。计发月数未来还会根据人均预期寿命等因素进行修订，不过我们假设按照139个月计算。

经计算，个人账户养老金为每月870元。

两部分养老金相加，每月待遇是2550元。

这就是现在参加养老保险，15年后接着退休能够领取的每月养老金水平，总共需要付出21.97万元。

大家还需要了解以下事情：

①如果缴满15年以后，再晚点退休，养老金还会根据社平工资和个人账户积累增加而更高。

②退休以后养老金也不是永远不变的，而是根据社会平均工资和物价增长情况而不断提升，2024年将是退休人员养老金的第20年连涨。

③参保人去世以后，家属还可以领到养老保险个人账户余额、丧葬补助金和抚恤金等待遇。

④山东省的退休人员，每年10月份有1700元的冬季取暖费，或许标准未来还会提升。像青岛市城区退休人员，每月还有35元的开放城市补贴，较早参加工作的老人还有一些其他补贴。

总体来说，如果我们能领取15年养老金的话，前前后后各种待遇能够达到75万元以上，而我们2021年的人均预期寿命就达到了78.2岁。所以，参加养老保险，绝大多数人都是划算的。