检察办案
护企行
“我要报警！”昔日彼此信任的创业伙伴，因为内部腐败的发生，不得不“挥刀断腕”。年过四十的罗某因赌博欠债，不仅挪用了公司的资金，还诈骗了生意上的朋友。
厦门市思明区检察院在办理该案的过程中发现，公司监管的疏失让罗某得以长期钻空子，遂以检察建议帮助企业查补漏洞，推动建设清廉民营企业，促进民营企业健康发展。
01
案情回顾
监守自盗的总经理
大专毕业的罗某一路打拼，从东莞到厦门，在广告设计领域积累了不少客户资源。2018年，42岁的罗某从“打工人”转为创业者，与两位朋友共同经营公司。罗某任总经理，负责公司的日常经营管理，朋友周某、张某任副总经理，还雇佣罗某的小姨子负责财务。
谁料，罗某迷上了网络赌博。眼看赌债像雪球一般越滚越大，他对公司以及合作伙伴打起了歪主意。
2018年至2020年
罗某利用经手结算工程款的职务便利，通过虚构项目、隐瞒工程款到账等方式挪用公司的资金人民币50万余元以及关联公司的货款11万余元，用于网络赌博及个人消费支出。
2020年至2021年
罗某明知无还款能力，为套取资金，虚构了某公寓标识标牌施工项目，与黄某签订《项目合作协议》，欺骗黄某持续出资，而后将所骗财物用于个人消费和偿还债务，金额共计38万余元。
因罗某无法归还公司的款项，公司副总经理周某最终报警处理；黄某意识到自己被骗，也报警求助。
02
提起公诉
指控两项罪名及量刑建议
得到法院采纳
2022年10月，思明区检察院向法院提起公诉，指控罗某的行为构成了挪用资金罪和合同诈骗罪。
法院经审理认为，上述两项罪名成立，并采纳了思明区检察院的量刑建议。
鉴于罗某犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，共计退赔29万元，取得了被害单位、被害人的谅解，判决对罗某执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金3万元，责令罗某继续向被害单位、被害人退赔经济损失。
03
检察建议
治罪+治理
为企业管理“堵漏”
罗某挪用公司资金，频繁“动手脚”，金额大，而合伙的两位朋友作为公司股东直到一年半后才发现，内部监管机制的缺失暴露无遗。这是承办检察官在审查案件的过程中发现的根源问题。检察官表示：“具体来说，罗某等人共同经营的公司没有财务报销审查把关机制，更没有预防违法犯罪的制度。”
严惩民营企业内部腐败犯罪是“检察护企”的重点工作之一。针对司法办案反映出的涉案企业内部管理问题，思明区检察院坚持治罪与治理相结合，深入开展诉源治理，过程中，还邀请人民监督员监督办案，为检察建议的制发提供“好点子”，并见证检察建议的送达。
检察建议从三方面提出建议，鼓励民营企业加强自身合规建设：
加强审查把关
及时核对报销项目、金额，后续还可对经费支出对象进行抽检。
加强制约监督
财政岗位任人唯亲更易发生挪用资金、职务侵占，应定期进行内部审计，对管理层人员权力进行制约。
加强职业道德教育
特别是要加强廉洁教育，丰富培训形式。
案件发生后，检察机关多次与公司沟通，帮忙查找制度漏洞与风险，公司积极配合，直言“帮助来得很及时”。
收到检察建议后，公司迅速自查，针对上述三方面建议一一整改落实，并向承办检察官反馈，公司的财务制度、内部审计制度、培训制度均得到了完善，有效降低公司内部违法犯罪风险。
企业负责人表示：“感谢检察机关为我们提供了宝贵的法律指导，今后我们一定健全企业内部监督制约机制，争取把企业做大。”
厦门检察、思明检察联合出品
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