公账上有了钱,老板想要放到自己腰包去自由使用,按照个税规定,股东获得企业分配的股息、红利时,需要依法缴纳20%的个人所得税。

而且分红是将税后利润进行分配,也就是说企业盈利500万想拿到自己兜里至少需要缴纳:

  • 增值税:500×1%=5万
  • 企业所得税:500×25%=125万
  • 股东分红稅:375×20%=75万

总计205万。试问哪一个老板不心痛?

这个时候,老板便会询问财务, 如何才能避免这部分的税费, 但是我发现很多财务,都局限于使用备用金、往来款、借款的这些形式,要知道以这些形式转到老板个人名下,即便当时不需要缴纳税款,但在之后,老板要么能有发票拿到公司来,要么就是要把钱还到公司来。

如果说没有归还,综合税赋是40%,老板一看那还不傻眼了,怎么比我分红还多?

那么公司股东分红该如何合理税务规划呢?

这里我给大家分享一下公转私实用的几大方法,做到低税率提现, 省下这部分的钱。

一、小额公转私筹划方案

1、利用违约金

自己的公司里总有几个家里人,来了公司随便分配点什么事,挂个名领个工资,也正常。公司“缺钱”了怎么办?那就把这几个人开了,比如当安保的大叔、当保洁的奶奶。

若劳动者工资高于社会平均水平三倍的,可以最多付给12个月的经济补偿金。

而且如果员工年纪大了,有个大病小病很正常,所以还可以发不低于六个月工资的医疗补助费。

这种方法比较适合招聘管理不严格的小公司。

2、提取备用金

以个人借款的方式,直接叫财务打钱,简简单单就能从公司账上转到个人账上。

【两个注意点】:年底前一定要拿成本票回来冲账,或者年底还回来,年初再借(金额一定要和去年金额不一样!)

3、发年终奖

如果老板着急用钱,可以直接发放一笔全年一次性奖金,卡在14.4万以内内,个税也就10%。

二、大额公转私降税方案

如果是大于100万这种的公转私,这个时候其实可以在园区注册一家核定征收的个体工商户,与原公司签订服务合同,将原本的劳动关系转化为合作服务关系。原有企业通过咨询费、服务费等名义将原本的薪资支付给园区的个体户。

个体户无需成本票来抵扣利润,且没有25%的企业所得税和20%的分红稅,在我们园区的个体户还可享核定个税0.5%的税率。

以年开票500万,且无成本票为例,个体户仅需缴纳:

  • 增值税:500×1%=5万
  • 附加税:5*6%=0.3万
  • 个税:500×0.5%=2.5万

总计7.8万。

立省一百多万,这可不是小数目。

这个方案的难点呢,是你能不能找到提供核定征收名额的稳定园区,目前湖北等地的核定政策还比较稳,能开核定通知书,全国企业都可以用,如果你想知道目前的全国个体户核定政策,可以联系我了解最新信息。

我们有针对公转私的一整套成熟落地方案,面向各行各业,实战经验丰富。若需要根据实际情况进行合理的公转私操作,可以添加下方名片,帮您看看最多能省多少税。

以上,希望对你有帮助。