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还在用私户收付款,私户避税吗?看看今天这个案例能不能给大家警醒!

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2024严查开始!

个人账户收款高于这个数,要小心了!

2024年私户避税真的走不通了,除了上面的案例,还有一个比较典型的案例:一家企业因个人账户收款未报税构成偷税,光罚款就高达300万!

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所以,告诫老板们,一定不要心存侥幸,要引以为鉴!

那个人账户收款多少容易被查?

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令〔2016〕第3号发布)给出了明确的答案:

一、大额交易会被严查!

这3种情况,会被重点监管:

  • 任何账户的现金交易超过5万元;

  • 公户转账超过200万元;

  • 私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。

二、可疑交易会被严查!

该办法明确,对以下15项可疑交易重点监管:

(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出;

(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符;

(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符;

(4)企业日常收付与企业经营特点明显不符;

(5)周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符;

(6)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付;

(7)长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付;

(8)短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款;

(9)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;

(10)个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付;

(11)与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多,短期内频繁发生资金支付;

(12)频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;

(13)有意化整为零,逃避大额支付交易监测;

(14)中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;

(15)金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》(银发〔2018〕125号)中提到,非银行支付机构也需要提交大额交易报告,也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到!

PS.究其根源来说,公转私的目的就是为了节税,通过税负筹划的方式能即合理又合法地节约下税款,也能保障咱会计人自己。会计菌为大家准备了一套《税收筹划与合理避税.PPT》,资料包含企业避税大全、个人所得税政策、避税与案例(113张ppt)、等,感兴趣的朋友可以领取下。

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微信、支付宝收付款如何规避风险?

微信、支付宝私户收付款虽然存在风险,但企业只要正常申报收入,缴纳税款,可以有效规避风险!

①以公司名义开通微信、支付宝账号。

这属于对公账户,与银行账号性质相同,可以正常进行交易。

②对于个体工商户,单独设置微信、支付宝账号

个体工商户允许以个人账户收款,但为了与家庭消费相区分,建议单独设置微信、支付宝账号用于收付款,避免公私不分。

③个人账户收取款项及时打入对公账户。

有时个人账户收取款项比较方便,但为了避免漏记收入,应及时将收入转入对公账户。

④保存账单及收付凭证。

支付宝、微信的账单、收付凭证同银行等金融机构的收付凭证具有相同效力,企业应定期打印保存。

⑤及时索取凭据。

个人用微信、支付宝付款应该及时索取凭证,以抵扣进项税或用于成本费用的入账。

最后提醒大家!注意保护个人信息,勿进行非法交易。

1.遵守法律法规,不进行非法交易、洗钱等违法行为;

2.在使用微信、支付宝等平台进行转账收款时,要注意保护个人信息的安全,不要随意泄露给他人;

3.如果转账收款金额超过了规定的数额,及时向相关部门报告并接受审查。

考虑到很多朋友在日常工作当中,或多或少都会遇到节税及税务筹划的问题,且工作基本都会涉及税务实操。

会计菌给大家准备了一份《税务实操手册》,里面包含了664页企业纳税筹划手册、180个企业税务筹划案例、税收筹划与合理避税、税务问题/答疑汇编、纳税申报流程、申报表填写等等,与财税人日常工作紧密相关,需要的朋友可以直接扫码领!

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