在老龄化社会加速到来的当下，养老金已然成为全民瞩目的焦点话题。从本质上讲，养老金是社会为保障公民在年老丧失劳动能力后，依然能够维持基本生活而设立的制度安排，其核心宗旨在于提供基本生活保障，促进社会公平，维护社会稳定。但在现实中，养老金发放水平存在的过高与过低现象，实际上都脱离了养老金的本质宗旨。
一、养老金过高现象剖析
（一）现状呈现
部分 “体制内” 退休人员以及高收入行业退休者，其养老金水平令人咋舌。例如一些大型国有企业、事业单位的中高层管理人员，退休后每月养老金可达数万元，远超当地平均工资水平。有数据显示，我国企业退休人员月人均养老金在 3000 元左右，而部分国企、事业单位或高收入行业退休老人，工资能达到 8000 元甚至上万元。
（二）原因分析
从历史因素来看，过去 “体制内” 工作具有较高稳定性，且在养老金计算方式上，职称、工龄等因素权重较大，使得这些人员养老金计算基数较高。同时，许多国家或地区养老金与物价或工资增长率挂钩，我国城镇职工养老金已实现 “19 连涨”，这在一定程度上推动了部分高基数退休人员养老金持续攀高。
（三）偏离养老金宗旨的影响
- 社会公平层面：这种过高的养老金待遇与普通企业退休人员形成巨大反差，极易引发社会公众对公平性的质疑。大量普通劳动者，尤其是企业一线职工，他们同样为社会贡献一生，退休后养老金却相差数倍，严重影响了社会的公平感与和谐稳定，让人们产生 “付出与回报不对等” 的强烈感受。
- 资源分配角度：养老金本质是社会资源再分配的一种手段，过高的养老金意味着在养老金池子里占用了过多资源，挤压了其他退休老人的福利空间，违背了养老金保障全体退休人员基本生活的初衷，使得资源分配失衡。
- 经济负担方面：养老金支出过高，会给公共财政带来沉重压力，进而可能影响教育、医疗等其他关乎民生领域的投入，不利于社会全面均衡发展，长远来看也不利于养老金制度自身的可持续性。
二、养老金过低问题探究
（一）现状描述
企业退休人员，特别是一些小型民营企业职工、灵活就业人员退休后养老金水平较低。以部分民营企业职工为例，退休后每月养老金仅一两千元，难以维持较为体面的晚年生活。
（二）成因解读
- 社保缴费基数低：部分企业为降低成本，按最低标准为职工缴纳社保，导致职工养老金积累不足。许多小型民营企业经营压力大，为节省开支，在社保缴纳上能省则省。
- 养老金计发办法不合理：现行一些养老金计发公式未能充分考虑不同群体工作特点与贡献，对低收入群体保障力度不够。例如，一些灵活就业人员虽然缴费年限长，但由于缴费基数低，最终养老金收益微薄。
- 缺乏有效增长机制：相较于部分高收入退休群体，低收入退休人员养老金增长缓慢，跟不上物价上涨与社会发展步伐。在物价持续攀升的情况下，养老金不涨或涨幅极小，直接降低了退休人员生活质量。
（三）违背养老金宗旨的后果
- 基本生活难以保障：过低的养老金使退休人员在日常生活开销，如食品、医疗等方面捉襟见肘，无法满足基本生活需求，严重背离了养老金保障老年人基本生活的本质。例如，面对一些常见疾病的治疗费用，低养老金退休人员往往无力承担。
- 社会不稳定隐患：当大量退休人员因养老金过低生活困苦时，可能引发社会不稳定因素，影响社会和谐发展，这与养老金维护社会稳定的宗旨背道而驰。
- 代际矛盾加剧：年轻一代看到长辈辛苦一生后养老金微薄，可能对自身未来养老产生焦虑，同时对养老金制度失去信心，增加代际之间对养老资源分配的矛盾。
三、回归养老金本质的对策思考
（一）完善养老金制度设计
- 统一养老金计算标准：打破行业、体制壁垒，建立统一、科学的养老金计算体系，充分考虑工作年限、缴费金额、社会平均工资等因素，确保养老金计算公平合理。例如，将所有劳动者纳入统一的养老金计算公式框架，消除 “双轨制” 遗留问题。
- 设立合理的养老金增长机制：综合物价指数、经济发展水平、工资增长率等因素，制定养老金动态增长规则，保证养老金能够持续有效地保障退休人员生活。比如，每年根据物价涨幅与经济增速，确定合理的养老金涨幅比例。
（二）强化社保缴费监管
加大对企业社保缴费的监管力度，严格执法，确保企业按照规定足额为职工缴纳社保费用，从源头上保障职工养老金权益。对违规企业实施严厉处罚，提高其违法成本，督促企业履行社会责任。
（三）发展多层次养老保障体系
- 鼓励企业年金发展：出台更多优惠政策，鼓励企业建立企业年金制度，作为基本养老金的重要补充，提高职工退休后的整体收入水平。例如，对建立企业年金的企业给予一定税收减免。
- 推动个人商业养老保险发展：加强宣传引导，提高公众对个人商业养老保险的认知与参与度，丰富个人养老储备渠道，缓解基本养老金支付压力。如开展线上线下养老金融知识普及活动，介绍商业养老保险产品优势。
养老金发放过高与过低现象均严重偏离了养老金的本质宗旨，只有通过完善制度、强化监管、构建多层次养老体系等多方面举措，才能让养老金回归保障基本生活、促进社会公平的正轨，真正实现老有所养、社会和谐稳定发展。
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