今天有一位朋友问，马上于5月份退休了，属于延迟后退休。他的工龄长达42年，现在个人账户有16万元左右，他觉得能领5000元养老金就心满意足了。能行吗？

山东省养老金计算公式是按照三部分来计算的：

首先基础养老金部分，是根据退休上年度社平工资和本人指数化缴费工资的平均数，每缴费一年发放1%。

本人的指数化平均缴费工资，指的是本人缴费时转化的一种指数，与退休上年度社平工资的乘积。

比如说参保职工一直按照100%档次缴费，当地的缴费基数上下限都是1月1日开始实行的，这种情况下一般平均缴费指数就是1。

如果10年平均缴费指数是1，10年平均缴费指数是0.6，20年的平均缴费指数就是0.8。

由于缴费档次直接关联缴费基数，而缴费基数的8%进入个人账户，形成个人账户余额。所以我们一般也可以通过个人账户余额的多少，大体估算出平均缴费指数能有多少。

按照60%档次，近年来缴费15年的情况，个人账户余额也就是5~6万元左右。个人账户余额现有16万元，相当于平均缴费指数在0.9~1之间。

按照平均缴费指数1计算，缴费年限如果是42年，可以领取42%的山东省2025年养老金计发基数。缴费年限实际上是具体到1月的，每一个月都可以转化为0.0833年（部分地区是四舍五入的保留两位小数），结果也会增加。

养老金计发基数，实际上就是向退休上年度社会平均工资过渡的一个值，很快就会并轨了。山东省2024年养老金计发基数有三个，菏泽市企业已经使用全口径社平工资是7359元。省直企业还是最高的达到了7790元，比上年增加了108元。其他企业和机关事业单位退休，计发基数统一使用7678元，增长了210元。预计2025年就有可能并轨了。不过，计发基数一般年底才公布。今年5月份退休的话，暂时使用上面三个数值来计算养老金。

选择普通计发基数7678元，42%的比例可以领取3224.76元。

②个人账户养老金，等于退休时的储存额除以退休年龄确定计算月数。

储存额是16万元，实际上也会根据退休时间的不同和继续缴费的因素略有增长，为了简单起见，不考虑这两个影响。

工龄42年，原本60岁退休，计发月数是139个月。推迟退休政策落地后，推迟了一个月的话，计发月数会变为138.4167。经计算个人账户养老金为1155.93元。

③过渡性养老金部分。

山东省过渡性养老金等于本人的养老金计发基数×本人的平均缴费指数×建立个人账户前的缴费年限×过渡性系数1.3%。

过渡性养老金我们可以理解为建立个人账户制度以前的缴费年限，为了保持与之前待遇的适当平，也为了弥补缺少个人账户的待遇损失（不仅仅个人账户养老金，也包括可继承余额），设立的一种补偿式养老金。没有视同缴费年限和建账前年限的，就没有这一部分待遇。

如果是工龄42年，普通情况（青岛和省直建账时间早、计算时间会短一些）预计会有12年半左右的计算时间，经计算这一部分待遇大约是1274.68元。

以上三部分养老金相加，养老金之和是5628.37元。

以上仅仅是基本养老金，一些开放性城市也有补贴，比如说青岛市是35元。另外，每年退休人员还有一部分冬季取暖补贴1700元。

参加养老保险去世以后，还有丧葬费和抚恤金待遇，去世时还有的个人账户余额可以继承。所以，只要缴费年限长，缴费基数高，养老金待遇实际上还是非常高的，是最适合养老的模式。