在数字化转型浪潮下，龙泉农商银行积极践行科技赋能审计理念，创新应用大数据分析模型，通过对员工账户资金流向的智能监测，成功构建起“数据驱动、智能预警”的员工行为风险管理新模式。这一创新实践不仅大幅提升了审计效率，探索实现风险防控从“事后检查”向“事前预警”的转变，为农商银行员工行为管理提供了科技支持。

一、数据建模，构建员工行为风险智能监测体系

龙泉农商银行创新研发“员工-客户-商户”关联交易分析模型，通过对接核心业务系统、信贷系统、收单平台等多维数据源，建立员工账户资金往来全息画像。该模型重点监测三大异常特征：高频次、固定金额的信用卡套现行为；贷款资金与保险/理财产品的异常时间关联；员工账户与特定商户的循环资金往来。

二、智能预警，实现风险线索精准捕捉

通过审计实践，在日常疑点数据监测与审计推进中，不断优化监测规则，已实现：识别员工代客操作行为（如手机银行异常登录）；预警信用卡套现、虚假商户等违规线索；智能标记“员工-亲属商户”利益输送风险。审计案例显示，模型上线后风险识别准确率提升至92%，较传统人工排查效率提高20倍。

三、协同治理，打造科技防控闭环

构建-监测-预警-处置反馈的全流程管理闭环：业务前台部门依据预警线索开展业务核查；内审部门建立风险案例库持续优化模型；员工行为管理部门将监测结果纳入员工合规档案；通过跨部门数据共享，实现从单点防控到全员行为管理的升级。

龙泉农商银行的实践表明，科技赋能正在重塑审计监督模式。未来，随着科技赋能算法的持续优化，员工行为风险管理将向“智能感知、实时阻断”的更高阶段迈进。这一创新不仅提升了内控效能，更为龙泉农商银行数字化转型提供了生动实践。（龙泉农商银行 刘翔）