有一位今年刚刚大学毕业的朋友问，现在参加养老保险还划算吗？现在参加工作，一直不间断的参加养老保险，63岁退休，工龄能有40年，在山东能领多少养老金呢？

我们现在的养老保险制度是相对科学的。退休养老金待遇跟缴费年限、历年平均缴费指数水平、个人缴费积累、退休年龄等多个因素相关。

现在的年轻人参加养老保险，产生的最主要基本养老金待遇是基础养老金和个人账户养老金，具体计算公式如下：

①基础养老金怎么计算？

基础养老金部分，当年的养老金计发基数或者退休上年度社会平均工资，与本人平均指数化缴费工资的平均值，按照每一年发放1%的标准计算。

指数化缴费工资，主要指的是当年的缴费基数和当年上年度社平工资的一个指数化比值，再乘以退休上年度社平工资或者养老金计发基数计算的。这样能够有效的消除不同年度的社平工资不同。

如果说每年1月1日至12月31日使用上年度社平工资的60%~300%作为缴费基数上下限，始终按照60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6，假设退休时的社平工资（40年后肯定能达到吧？）是2万元，那么指数化缴费工资就是1.2万元。

由于人一生的收入不同，假设前10年是60%基数，中间20年是100%基数，最后10年是60%基数，这样平均缴费指数就是0.8。

按照基础养老金计算公式，缴费40年领取36%的社平工资，社平工资为2万元的话，每月就是7200元。

②个人账户养老金，是按照缴费基数的8%记录的，然后按照退休年龄确定的计发月数计算。

由于每一年的社平工资不同，个人账户积累的钱数也不一样。不过每一年个人账户的余额，都会按照国家公布的个人账户记账利率计算利息。

记账利率综合参考社平工资增长率、银行定期存款利率，由人社部、财政部统一公布。按照社会保险法规定，是不低于银行同期定期存款利率的。像去年的记账利率是2.62%，还是远高于一年期存款利率的。

如果假设是按12000元基数缴费40年计算（假设早些年的缴费基数低，但是算上利息最终也跟12,000元基数缴费一样），40年个人账户可以积累46万余元。

退休年龄确定的计发月数，国家规定60岁是139个月，61岁是132个月，62岁是125个月，63岁是117个月。

不过，上面的计发月数是按照2000年来城镇人口的预期寿命计算，预计未来大概率会修订完善。

养老金一般是发放到参保人去世为止。个人账户的余额如果领不完可以继承。个人账户里的余额如果领完了，就由统筹账户发放等额的个人账户养老金，确保待遇不降低，所以个人账户还是非常有必要的。

按照上述因素计算，每月个人账户养老金为3938元。

以上两部分养老金，合计每月可领取11138元。

由于目前的人群预期寿命已经达到了79岁，63岁领养老金平均可以领取16年，即使养老金不增长，也能够领取213.8万元。

所以说，参加养老保险是一种非常适合养老的保障，长寿会更划算的，毕竟未来人均预期寿命会越来越长。