过去十年，中国企业在增量市场中高速扩张，依赖政策红利与资本驱动，重速度、轻管理。如今经济环境进入存量竞争时代，需求放缓、产能过剩，尤其低端产能问题日益严峻。企业要想穿越周期，必须从粗放增长走向精细运营，构建稳定且高质量的经营能力。

在数字化、智能化加速演进的今天，财务与业务的融合，正成为企业提升经营效率、应对风险挑战的关键抓手。尽管“业财融合”这一词汇被频繁提及，真正能落地并发挥经营价值的企业仍属少数。

值此云简业财成立十周年之际，亿欧网专访了公司创始人兼CEO俞洋。这位从SAP出身的企业管理专家，十年如一日扎根SaaS行业，在他看来，“业财融合”不是概念创新，而是组织结构和管理底层逻辑的重构。

“作为一款可组装式业财融合SaaS平台，云简从2015年‘简单报销’起步，2018年探索业财，2024年发布AI产品，今天的云简，已构建起以预算为牵引、以AI为驱动、以行业为纵深的融合管理体系。”他说，“这十年，我们始终坚持一个选择——做时间的朋友。”

在俞洋看来，中国企业的财务管理从来都不是一套静态不变的系统，它随着企业成长的阶段而不断演进。在初创期，企业最大的挑战是“活下去”。经营的逻辑以速度和弹性为主，财务角色相对弱化，很多决策依赖创始人的直觉与经验。“那个阶段，流程反而会被看作一种‘阻碍’，大家认为只要能把业务推起来、订单做出来，就可以了。”俞洋说。

但进入成长期之后，这种粗放式管理迅速暴露出问题。企业在扩张过程中往往叠加了多条业务线、多个区域团队，财务制度却没有及时跟上。报销堆积、预算混乱、流程绕路、数据打架，这些“成长的烦恼”成了普遍现象。“成长期的企业，最常见的问题就是‘管不住、看不清’。”俞洋说。

而在企业进入成熟阶段后，治理结构趋于完善，关注点转向合规、效率与风险控制。但这时候又常常出现流程僵化、系统割裂的问题。过度依赖事后审计，而不是事前控制和实时判断。“很多企业在发展过程中，对‘合规’的理解仍停留在形式表面，把罚款当成管理成本。”他说。但在监管强化、环境不确定性加剧的背景下，这种思维已经难以为继。传统“业务归业务、财务归财务”的分离模式导致流程断层，数据割裂，效率低下，合规风险上升。

为此，云简选择了一条不同的路。通过业财中台的方式，将原本碎片化的信息（如发票、费用、预算、支付等）联通，打通资金流、业务流与数据流。“实时掌握业务成果与财务反馈是否一致，从而形成闭环。”这正是云简从“报销工具”走向“业财中台”的底层逻辑。

业财融合的核心：判断要在业务一线发生

在很多企业中，预算仍被视作“财务部门的事情”——年初制定、年中调整、年末总结，业务部门往往只是被动配合。结果就是，预算与实际经营脱节，沦为“形式主义”，无法真正发挥管理价值。

以制造业为例，俞洋指出，传统制造企业的管理逻辑是“以物为核心”，围绕设备、产线、零件、供应链等环节展开，依靠计划驱动运作。这种模式适用于稳定、线性增长的环境，但在如今充满不确定性的市场中显得愈发僵化。

“未来的企业管理，不再以‘物’为核心，而是以‘人和事’为核心。”他说。管理的重点从静态资源转向动态行为，从物理资产配置转向业务策略执行。这种转变要求企业从“计划驱动”升级为“预算驱动”。在俞洋看来，预算不仅仅是财务指标，而是一种经营语言，是连接业务逻辑与资源分配的桥梁，必须深度嵌入每一个流程节点，成为业务决策的一部分。

他特别指出，微笑曲线的两端正在成为企业关注的焦点——一端是研发，另一端是营销与服务。正是这两端承载着企业未来的附加值，但这恰恰是“最难管控的钱”。“研发不像生产那样有固定产出，营销不像销售那样有明确成交，很多投入看不到立竿见影的结果。但决定企业三年后竞争力的，恰恰是这些看似‘模糊’的投入。

”因此，预算的核心作用就在于引导企业在不确定中做出有判断的投入决策。“控制成本不是我们的目标，”俞洋指出，“我们关心的是投入有没有回报。每一笔钱，不是花了就算，而是要能回答：值不值得？有没有成果？要不要继续？”

基于这一思路，云简围绕“以预算为牵引”构建了完整的业财流程体系。在医药、零售、制造等高复杂行业中，通过“预算立项—方案审批—执行过程监控—事后评估—费用核销”形成数据闭环，确保每笔费用能被评估、每次投入都能复盘。

以医药行业为例，市场活动的支出通常涉及讲课费、差旅、场地等多个费用项目，监管合规要求极高。云简帮助客户预算前置，绑定活动KPI和费用类型，同时配合智能审批路径，使预算成为审批前提。事后，系统提供“投入产出”分析，帮助企业评估每场活动的费用产出比，为未来的投入决策提供参考。“真正落地的业财融合，不是两个系统拼在一起，也不是财务流程多几步审批，而是整个组织以拉通语言，形成共同的决策机制与反馈通路。”他说，“这才是融合。”

数字化工具的再进化：AI重塑业财边界

“AI不是装饰，而是企业组织能力的一部分。”这是俞洋对AI在企业服务中角色的判断。云简对AI的探索，并不是在大模型爆发之后才起步。

早在2018年，云简就尝试上线过语音填单助手，希望通过自然语言识别技术，让员工用“说”的方式完成费用报销。然而彼时AI还处于早期阶段，语音识别精准度不高，训练成本高企，客户也未形成“智能交互”的使用习惯。这一尝试最终没有走向规模化。俞洋回忆说，“那时候我们就知道，AI一定会成为未来的方向，但也意识到它还没准备好”。

真正的转折点出现在2024年，大模型的发展带来算力的下沉与推理能力的跃升，尤其是部署门槛和调用成本的大幅下降，让AI不再是技术部的“特权”，而成为每一个普通业务人员都可用的“判断助手”。

在十周年发布会上，云简正式发布了战略级AI平台——Cloudpense.AI。这个平台定位清晰：不是打造一个“超大脑”，而是构建一个可以灵活嵌入业务流程、实现“本地小决策”的智能中枢。Cloudpense.AI围绕三个高频痛点场景——填单、预检、审核，发布了三款可直接部署的AI Agent：

AI智能填单：可自动识别上传附件中的票据信息、报销意图和费用分类，精准进行字段填报，节省80%以上的手工输入，快速填单；

AI业务预检：在提交申请前自动校验必填字段、流程逻辑和合规风险，减少审批退单和流转阻塞；

AI审核助手：基于云简业财规则库和案例学习，对费用数据进行智能比对与风控识别，标记异常、自动拦截并生成审核建议。

俞洋指出“过去企业靠经验、靠审批层级来控制风险。今天，我们可以靠数据、靠智能规则、靠一线场景感知来管理。SaaS的下一站，是能力系统的重构，是判断逻辑的嵌入。”换句话说，AI不仅是自动化工具，更是企业重新组织人、事、财、流程之间关系的引擎。

做时间的朋友：在判断中沉淀长期价值

提及云简十年的关键词，俞洋给出了四个字：“智同道合”。“智”是AI的智慧，是企业管理的实时判断力；“同”是生态协同，是与客户、伙伴共同打造能力网络；“道”是以预算为牵引的业财融合方法论；“合”是共创共赢，是建立长期信任与业务共同体。

“我们不只是卖系统的厂商，更像是一家数字化物业公司。最好的服务，不是不断刷存在感，而是始终在场、值得依赖。”他说。他喜欢拿“园区”打比方：云简像在建一座可持续升级的企业数字化园区，第一期建筑已投入使用，客户满意入住；但平台不断演进，新的楼会盖起来，旧的也能同步升级，始终保持活力。

俞洋常说：“做时间的朋友”，这不仅是一种战略选择，更是一种企业文化的沉淀方式。在AI浪潮与数字治理交汇的时代，云简选择了一条更难的路——但正因为难，也更值得坚持。