最近出去吃饭的时候，聊到最多的话题就是缴社保。有个老板说，税他可以少交或者免交，公司的账本他可以造假，但这次缴社保是躲不过去了。他顺带吐槽一句，缴社保比缴税还厉害。

一番讨论下来，我们都达成一个共识：强制缴社保对于劳动者权益保障来讲是件好事，该给的福利就要给到。但对应的，企业用工成本增加了。如果企业连这点用工成本都覆盖不了，那就应该退出市场，让有竞争力的正规企业扩大生产，来招更多的员工。

但问题出在哪呢？问题集中在养老上面。

其一，我们退休之后，养老金还有没有保障？我们的养老金现在有两个账户，一个是统筹账户，另一个是个人账户。单位缴的养老金放在统筹账户上面，个人缴的养老金放在个人账户上面。个人缴的比例是8%，企业按照各个省份的情况不同，缴纳比例在14%到20%之间。以广东省为例，现在是缴16%，就到这个统筹账户里面。

这个统筹账户是干什么的呢？

就是一个“大锅饭”。年轻人出米，等你退休之后，就在这个锅里面去盛饭。现在老人就是在吃那锅里面的饭，理论上来说，我们将来老了，也要指望未来的年轻人来帮我们养老。

但现在中国面临两个问题：

一是出生人口在下降，这意味着未来的劳动人口在递减，而且现在老龄化问题严重。到2030年，中国60岁及以上的人口将达到2.7亿，占总人口的19.4%，相当于养老金要养五分之一的人口。所以又提出了延迟退休，多工作两年，少领两年，以减轻社保的支出压力。

第二个问题在于，我们只有缴费的义务，但没有相对应的权利。好比你去银行存一个定期，虽然没到期拿不出来，但起码能确保那个钱还在自己账户上面。但社保不一样，你上网去查，只知道每个月缴了多少，但钱去哪了，你不知道，真到了个人账户上吗？

这是一笔糊涂账，说不清楚，有相当一部分个人养老金可能已经挪到那个统筹账户上面了，你去取，个人账户实际上可能一分钱都拿不出来。每年都有人说养老金亏空了，钱不够用了，但具体的赤字是多少呢？没人说清楚。

这种不安全感的来源在哪里呢？过去在养老金的缴付上面就存在过收支不平衡的问题。根据我父亲的回忆，在2000年前后，某些地方出台过养老金买断制，这是什么意思呢？你可以一次性缴一笔钱进行养老金买断，意思就是你以后再也不用按月缴，也不用缴满15年，一次性付清即可。

当时出这个制度就是为了填补养老金的赤字问题，但问题还是存在的，前面的洞补上了，后面这些人退休怎么办？

而且在14年前，国内实行的是养老金双轨制，机关单位事业的员工就不用个人缴费，主要由财政去供养。当时出现一个问题，就是公务员不交，事业单位也不交，却能拿那么多。交养老金交得多的人，退休金反而拿得少，不交的人反而拿得多。于是有人说，为什么不交的人反而活得比我们好？15年之后开始打破这个双轨制。

第三个问题是计算公式不透明，我们交的养老金究竟是谁在用，我们在养谁的老？有的人缴了40年的社保，同一地方有人缴了25年，但两个人的退休金一对比，其实相差并不是很大。也就是说多缴15年，到最后其实并没有多拿多少。而机关单位的职工基数不一样，工作25年，每个月到手退休金可能比企业职工工作40年的退休金还要多。因为大家共用一个统筹账户，里面的钱究竟是怎么分的没说清楚。

其四，退休金的钱够不够我养老，能不能指望每个月的退休金覆盖掉退休的生活成本？有个衡量指标叫替代率，就是拿退休时每月的养老金除以退休前的月收入，这个就是替代率。世界银行建议65%到80%是比较理想的状态，60%只能保障基本生活，55%是警戒线。国内是多少呢？

各个机构统计的结果不太一样。CEIBS的统计结果是城镇职工的基本养老金替代率大约为45%。中国报告大厅发布的《2025 - 2030年全国及中国养老行业的市场报告》里面指出，中国基本养老金制度与企业年金的合计替代率仅为40%到50%。

当然还有一些机构说是在44%，总之就在这个水平附近。如果你是企业职工，比较理想的情况下，退休之后，你的收入大概会折半。很明显，光靠社保养老金，退休的生活质量一定会下降。但很多多交养老金的人，对退休后能拿多少钱实际上是没有任何概念的。比如说交了15年之后，还要不要多交，要多交多少年才够养老支出，或者觉得现在钱够了，能不能不交养老金，自己拿点钱去做投资，放在其他地方。

这是养老金的四个核心问题。既然问题提出了，我也给出我的解决方案。有些观众说有些视频太负面了，光提问题，但不提如何解决，我接受批评。

这里我提出我的解决方案：针对账户不透明的问题，可以将全国养老金进行区块链上链。参保人可以随时查询个人账户划入统筹调剂情况，而且每年委托第三方机构来审计养老金的收支，并公开统筹账户的调剂比例。如果养老金出现亏空，可以划转部分国有资本，比如拿出每年搞基建的钱来充实养老保险。

我们的政策要鼓励多缴养老金的人，比如交够15年，每多交一年，可以在原来的基础上多拿0.3%，十年就3%嘛。如果交过30年以后，每年就可以多拿0.5%，多交多拿。针对机关单位养老金过高的问题，我们可以让他们向企业单位的替代率看齐，比如企业的替代率是45%，机关单位的替代率就不能超过60%，把这个差距缩减到15%以内。企业的替代率没有提升，机关单位的替代率也要先缓一缓。