2025年12月17日，湖南芙蓉律师事务所发布了一份《非洲华企法律风险自查清单（尼日利亚、赞比亚专用）》。该清单旨在为在当地经营或计划投资的华人企业提供一套系统、实用的法律合规自检工具，涵盖从市场准入、日常运营到争议解决的全周期风险管理，并特别标注了高、中、低三级风险等级，以提示风险的紧急与严重程度。

清单内容系统全面，覆盖企业经营五大核心模块

本次发布的自查清单围绕企业运营的五个关键环节展开，每个模块均列出了具体的自查内容、明确的风险等级（以★级数量表示）及相应的法律依据与实操提示。

一、企业设立与外资准入模块

此模块聚焦企业“准入”阶段的合规门槛。清单提示，企业需首先确认目标行业是否存在外资持股比例限制（如在尼日利亚农业领域，需当地股东持股不低于20%，属于★★★高风险）。同时，企业名称须完成当地注册机构核名，所有注册文件（包括经公证认证的股东身份证明、公司章程等）必须完备。此外，完成外资登记并向中央银行申报，以及取得采矿许可等行业专项许可，均为高风险必备事项，未完成可能面临罚款乃至停产。

二、劳动用工模块

劳动用工是海外经营的高频风险区。清单强调，企业必须与所有员工签订包含必备条款的书面雇佣合同，确保工资不低于尼日利亚（每月3万奈拉）与赞比亚（每月4620克瓦查）的法定最低标准，并依法为员工缴纳强制社会保险。在解雇员工时，必须严格遵守书面警告、通知期（通常为30天）或纪律听证等法定程序，否则可能被认定为非法解雇并承担高额赔偿。此外，企业还需注意工会权利告知与集体谈判义务。

三、商务合同管理模块

为保障交易安全，清单对关键合同的订立与履行提出了明确自查项。例如，土地租赁、股权转让等合同必须采用书面形式并完成备案，否则可能影响效力认定。鉴于当地货币波动，合同需明确约定计价货币与汇率调整机制。违约责任条款应清晰合理，违约金比例不宜超过合同总额的10%。强烈建议企业在争议解决条款中约定国际仲裁（如CIETAC或ICC），并明确合理的合作退出机制。

四、合规管理模块（税务/环境/反腐）

该模块整合了税务、环境及反腐败三大合规重点。企业须按时申报并缴纳企业所得税、增值税及利润汇出税，确保税务申报资料与发票的规范性。在环境方面，投资额超过一定标准的项目必须完成环境影响评价（EIA）并获得批准，工业排放需符合当地标准。反腐败是绝对红线，清单严正警告企业不得向公职人员行贿或支付“介绍费”，并建议建立内部反腐制度以防范风险。

五、争议解决预备模块

为有效应对潜在纠纷，清单建议企业必须系统化分类存档所有合同、付款凭证及沟通记录的原件，电子证据需经公证。同时，与当地商会、中国驻外使领馆建立常态化联系，可作为解决行政争议的有效辅助渠道。

专业团队提供后端支持，打造“芙蓉出海港”一站式服务平台

据悉，此清单由湖南芙蓉律师事务所“杜颖律师涉外法律服务团队”精心编制。该团队由律所董事、高级合伙人杜颖律师负责，致力于为中国企业出海提供专业法律支持。

团队背后是芙蓉律师事务所重点推进的“芙蓉出海港”项目。该项目旨在依托律所的专业法律服务与品牌影响力，以“政府引导+市场化运作”的模式，在非洲主要国家通过合伙人模式建设实体化的“芙蓉出海港”服务站。近期，项目计划在尼日利亚、赞比亚、坦桑尼亚、埃及等国落地，为中国企业提供从商务办理、法律与安全特卫、到人员招聘、产业链对接等一站式综合服务。国内总部亦设立了出海企业孵化基地，与多家服务商合作形成全产业链支持，与海外服务站联动。

芙蓉律师事务所表示，发布此清单是其实务赋能中国企业全球化战略的举措之一。企业可参照清单进行系统性风险排查，对于自查中发现的高风险事项，可联系湖南芙蓉律师事务所「杜颖律师涉外法律服务团队」获取专项整改方案，以确保海外业务的平稳与安全。

来源：指尖新闻

作者：缪昊宇

编辑：罗敏