极目新闻记者 刘闪 王琳
实习生 常远 刘佳妮
又到了年底，12月22日，2025年度个人养老金税优额度即将清零，仅剩9天，错过需要再等一年。极目新闻记者了解到，不少上班族近期正抓紧缴存个人养老金，希望能省一笔税。
“还有几天今年就过完了，我刚缴存了12000元的个人养老金，就是为了享受个税抵扣。”武汉市民章女士说，她已经连续两年缴存个人养老金，并享受了抵税优惠，其中购买了12000元的存款产品，到期利息1980元，另外购买了12000元的理财产品，目前持仓收益显示1216元。
作为养老保险体系“第三支柱”的重要组成部分，个人养老金制度不仅有助于提升晚年生活保障，也为大家提供了“省税+增值”的双重收益路径。
民生银行武汉分行华科大社区支行行长周琼介绍，社保养老金（即基本养老金）是“第一支柱”，具有强制性，由单位和个人共同缴费，资金归国家统筹管理，核心作用是保障退休后的基本生活，领取时无需缴纳个税；而个人养老金是“第三支柱”，遵循自愿参加原则，全额由个人缴费，资金进入封闭运行账户，市民可自主选择存款、理财、基金、保险等合规金融产品，收益与风险由个人承担，领取时需按3%税率缴纳个税。简单来说，基本养老金“保基本”，个人养老金“提品质”，两者功能互补，搭配参缴能让养老保障更全面。
据悉，个人养老金目前每年的缴纳上限12000元，如果在2025年12月31日前完成缴存个人养老金，明年3-6月即可办理个人养老金个税抵扣，最高可享5400元。
是否缴存个人养老金因人而异。一般来说，收入越高，个税税率越高的人，买个人养老金越划算，最高可享每年5400元的个税减免。不过，由于未来领取还要按3%的税率缴纳个税，因此个税税率在3%的或不需要缴税的人，目前其实没必要开通。
个人养老金账户可以购买符合金融监管机构要求的金融产品，包括基金、存款、保险、理财等。记者在国家社会保险公共服务平台查询发现，截至12月22日，个人养老金产品目录已达1257只。四大产品类型中，保险类产品446只，理财类产品37只，基金类产品308只，储蓄类产品466只。
“税收优惠的申报也很简单，全程线上就能完成。”周琼介绍，每年报税时，市民可先在银行APP“个人养老金专区”下载“税延凭证”，再打开个人所得税APP，进入“个人养老金扣除信息管理”模块，扫码录入凭证信息，系统会自动完成个税抵扣，无需前往税务局办理。
需要提醒的是，2025年度个人养老金缴存及省税窗口期仅剩最后9天，有意享受优惠的市民需抓紧时间办理，错过则需再等一年。
（来源：极目新闻）
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