养老金的计算秘密里藏着黄金，几月退休的决定能直接影响你往后几十年每个月银行卡上到账的数字。
“退休”这两个字，对即将告别职场的60后、70后来说，既是期盼也是担忧。期盼的是终于可以卸下工作重担，担忧的是每月到手的养老金够不够用。
很多人在办理退休手续前，心里都琢磨着一个问题：到底哪个月退休最划算？是赶在年初的1月，还是拖到年底的12月？
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退休当月可以领到养老金吗？答案是：不能。按规定，参保人员从审核通过的退休时间次月开始领取基本养老金。简单说，如果你是7月办理完退休手续，那么8月才能领到第一笔养老金。
养老金主要由两部分构成：基础养老金和个人账户养老金。基础养老金计算公式里有个关键参数：当地上年度职工月平均工资。这意味着你退休时采用的工资基数实际上是去年的数据。
另一部分是个人账户养老金，计算方式为：个人账户累计存储额（含利息）÷ 本人退休年龄相对应的计发月数。
假设有位1966年7月出生的男性职工，如果选择在2026年7月退休，他的个人账户余额假设为13万元，计发月数139，这部分养老金每月约为935.3元。基础养老金部分，假设其平均缴费指数是0.8、累计缴费38年、当地养老金计发基数为8000元，每月可领约2736元。加上可能存在的过渡性养老金，总计约4132.1元/月。
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如果同样的人选择延迟5个月，在2026年12月退休呢？
他会多交5个月的养老保险费，个人账户余额会从13万元提高到13.4万元左右，个人账户养老金增至每月964元。缴费年限从38年增加至38.42年，基础养老金升至每月2766.2元。合并计算，每月养老金约为4191元。
看起来晚退5个月，每月只多领约58.9元。但这里面有个关键点容易被忽视：每年的养老金上调机制。
我们的养老金每年都会调整，其中“挂钩调整”部分直接和本人的基本养老金水平以及缴费年限挂钩。你的初始养老金越高，缴费年限越长，以后每年涨得就越多。每月多出的这58.9元，会成为未来所有年份养老金调整的新起点。
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最划算的退休时间点可能并不是年初或年末，而是在这两个节点之间。
原因在于：养老金的计算采用的是“上年度社平工资”。这意味着如果你在2026年退休，不论你是1月退还是12月退，用的都是2025年的工资数据。
但如果你能把退休时间延迟到次年年初，情况就不同了。假如你将退休时间从2026年12月推迟到2027年1月，那么你的养老金计算将基于2026年的社平工资——这通常比2025年高出5%左右。
以一位1971年4月出生的女性灵活就业人员为例，她原定2026年8月退休，假设当时当地2025年社平工资为8000元，她的养老金约为1676.19元/月。
如果她选择将退休时间延迟到2027年4月，缴费年限增加半年，个人账户继续累积，关键是她将使用2026年的社平工资8400元（预计增长5%）来计算养老金。这样她的养老金将达到约1811.09元/月，相比原计划每月多出约134.9元，增幅约8.05%。
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另一个隐藏福利是计发月数的变化。
对于非整岁退休的人员，计发月数精确到月份。退休年龄越大，对应的计发月数越少，每月从个人账户领到的钱就越多。
上述例子中，55岁4个月退休的计发月数约为168，而55岁10个月退休的计发月数约为165。个人账户余额除以更小的数字，结果就是每月领取的个人账户养老金更多。
有些地区还为延迟退休提供额外激励。比如上海规定，延迟退休一年，基础养老金计发比例可上浮2%；广州则为延迟期间的个人缴费提供5%补贴。这些地方性政策进一步增强了延迟退休的经济吸引力。
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不过，算经济账的同时，也要看健康账和生活账。对平均寿命75岁的男性来说，如果为了每月多领几十上百元而延迟退休，可能需要连续领取超过15年才能“回本”。这意味着，这笔经济账的划算程度与个人的健康状况密切相关。
60岁以上人群中超过70%患有慢性病，多工作几个月可能加剧身体负担。
对那些有家庭责任的退休者来说，早点退休照顾孙辈、陪伴年迈父母的价值，可能远高于每月增加的那点养老金。
“弹性退休”政策赋予了每个人更多选择权。根据现行规定，参保人可以选择提前退休（最多不超过3年，且不得低于原法定退休年龄），也可以选择延迟退休。
举例来说，如果某职工2025年1月满60周岁，他的法定退休年龄已经延迟到2025年2月，他可以选择在2025年1月退休，也可以选择在2025年2月或之后退休。
对在职收入较高、身体状况良好且热爱工作的人来说，延迟退休意味着继续领取工资，这通常远高于养老金水平。对灵活就业人员来说，延迟退休继续缴费则直接增加养老金的两个核心参数：缴费年限和个人账户余额。
退休决策，最终是一场“生命价值换算”的过程。有人算过，提前5个月退休能直接多领约2.5万元养老金，而晚退5个月每月养老金增加的部分需要很长时间才能“回本”。
两种选择各有价值。一位人力资源从业者坦言：“最好的退休月份，是那个让你感到身体轻松、内心踏实的月份。”
对于你来说，是更看重提前享受自由的时光，还是更在意未来每月多出的那份保障呢？
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