每年一到3月，不少上班族都在等一件事：个人所得税年度汇算。今年也不例外，根据税务部门最新安排，2025年度综合所得个税汇算，将在2026年3月1日正式开始，一直到6月30日结束。想在3月1日到20日优先办理，2月25日就能在个税APP上预约。很多人还不知道，现在打开APP，不用等3月，就能提前看到自己大概能退多少、要不要补税。
我用大白话把整件事讲清楚：谁能退、怎么查、怎么填、哪些坑不能踩，看完你就能自己操作，不花冤枉钱、不漏掉优惠。
先把最关键的时间说清楚，避免大家错过。
- 预约时间：2月25日起，在个税APP预约3月1日—3月20日办理
- 办理时间：3月1日—6月30日，全程4个月，时间很充裕
- 无需预约：3月21日之后，随时可办，不用抢号
不少人以为退税是随机的，其实不是。退税的本质，是把去年单位预扣预缴的税款，和你全年实际应该交的税款做个对比。多扣了就退给你，少扣了就要补齐。真正决定你能退多少的，是收入、三险一金、专项附加扣除这几项。
很多人退不到钱，甚至要补税，问题就出在专项附加扣除没填对。这部分是国家给的实打实优惠，覆盖养娃、供房、租房、养老、看病、学习、育儿，一共七项，填错一项，可能少退几百上千。
我把最新标准用最简单的方式列出来，对照就能用：
- 子女教育：每个子女每月2000元
- 3岁以下婴幼儿照护：每个婴幼儿每月2000元
- 赡养老人：独生子女每月3000元；非独生子女每人每月不超过1500元
- 住房贷款利息：首套房每月1000元
- 住房租金：按城市分为1500元、1100元、800元三档
- 继续教育：学历教育每月400元；职业证书当年一次性3600元
- 大病医疗：个人负担超过15000元的部分，据实扣除，每年最高80000元
这些扣除项，只要你符合条件，就一定要填上。很多人只填了一两项，漏掉好几项，等于主动放弃退税。比如有孩子、有房贷、又要赡养老人的，三项叠加，一年扣除额度很高，对应退税额很可观。
现在重点说：不用等3月，现在就能查能退多少。
打开个人所得税APP，进入首页的综合所得年度汇算专题页，用“试算功能”，把收入、扣除项核对一遍，几秒钟就能看到预估退补税额。这个数字和3月正式申报的结果基本一致，心里先有底。
接下来讲大家最关心的：哪些人大概率能退税，不用对号入座，符合一条就有希望。
- 月度收入不均匀，比如年初工资高扣税多、下半年收入降低的
- 有劳务报酬、稿酬、特许权使用费，预扣税率高于年度实际税率的
- 专项附加扣除当年没填，汇算时补填的
- 年度内换过工作、断过社保，导致扣除项没有累计够的
- 有大病医疗支出，平时没法抵扣，汇算才能扣除的
反过来，这些人可能需要补税，提前有个心理准备：
- 一年内在两家及以上单位任职，重复扣除5000元基本费用
- 有额外劳务报酬、稿费等收入，合并后税率跳档
- 专项附加扣除超额填报，不符合条件却享受了优惠
- 年收入超过12万且补税金额超过400元，必须按期补缴
这里要提醒一句：补税不是罚款，是把少交的税款补齐。年收入12万以下，或补税不超过400元，按规定可以豁免，不用补。但超过标准一定要补，逾期会产生滞纳金，还影响个人信用。
很多人问，退税快慢、多少，有没有技巧？有，但都是合规操作，不是投机取巧。
第一，现在就核对收入信息。打开APP的收入纳税明细查询，看看有没有陌生公司给你发工资、有没有不属于你的收入。遇到异常，直接在APP里申诉，核实后会剔除，直接影响退税额。
第二，专项附加扣除能填尽填。尤其是大病医疗，只能在汇算时填，平时扣不了，符合条件一定要上传资料。
第三，奖金计税方式选对。年终奖可以选择单独计税或并入综合所得，两种方式试算一下，哪个退得多选哪个，这是合法合规的最优选择。
第四，银行卡提前绑定好。一类卡、状态正常，避免退税失败。
再说说容易踩的几个坑，我见过很多人因为这些，要么退税失败，要么多补税。
- 专项附加扣除乱填：住房贷款和住房租金只能二选一，不能同时享受
- 赡养老人超额度填报：非独生子女每人每月不能超过1500元
- 虚报大病医疗：没有凭证、不在扣除范围内的，不要乱填
- 申诉乱点：不属于自己的收入才申诉，正常收入误申诉会耽误办理
- 逾期不补税：达到补税标准不缴，会产生滞纳金，还会被税务提醒
正规操作、如实填报，是最稳妥、最快的退税方式。
今年个税汇算整体流程和往年相近，但服务更便捷。APP会自动预填大部分数据，你只需要核对、补充扣除项、确认提交即可。熟练的话，全程三五分钟就能完成。退税审核通过后，快则几天，慢则几周，税款直接打到绑定的银行卡里。
对于上班族来说，这笔钱虽然不是意外之财，却是自己合法的收入。认真填好扣除项、核对好收入，把该退的钱拿回来，用来改善生活、储蓄理财，都是很实在的事。
最后再总结一遍：3月1日起个税汇算开始，2月25日可以预约，现在就能查退税额度。把七项专项附加扣除填对，把收入信息核对清楚，选择合适的奖金计税方式，就能合规拿到最多退税。不用找别人代办，自己在手机上就能搞定。
马年开年，先把这笔钱落袋为安，比什么都实在。
最后想和大家交流：你去年退了多少税？今年试算后，是退税还是补税？你觉得专项附加扣除哪项最实用？欢迎在评论区分享你的经验，互相提醒，别漏填、别踩坑。
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