马年到了，在2月里又有大量退休人员进入了办理退休手续环节。有一位上海的女性25.5年工龄，每月养老金能够领到3240多元。可能有些其他省份的朋友不信，实际上这是没有任何问题的。她是怎样做到的呢？
养老金计算的基本条件。
首先这位女职工是1999年6月参加工作的，中间有一定的中断时间，所以才2026年2月退休，缴费年限只有25年零6个月。
这位女职工是弹性提前退休，一般来说都会弹性提前到50岁这样的最早年龄。确实一边领养老金，一边在工作挣工资的话会更划算。但一般要重新适应一个工作，也是不容易的。
缴费年限是25.5年。
平均缴费指数是0.749。当然这样的缴费指数也不代表这位职工一直按照74.9%的档次缴费，因为上海市养老金计发改革，对于2013年以前的缴费指数，有照顾的情况。
由于其养老保险个人账户养老金只有10万元左右，预计其大概率还是按照最低基数缴费的。
养老金高低的计算过程。
由于参加工作的时间问题，这位职工是没有过渡性养老金部分的，养老金计算主要是通过基础养老金和个人账户养老金来计算。
①基础养老金，等于当年的养老金计发基数或者上年度的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
上海市的养老金计发基数是全国最高的，2025年达到了12434元，增长率1.03%。这几年增长率都是1%左右。照这种情况来看，2026年的养老金计发基数或是12558元左右。
不过基础养老金计算的时候还是按照12434元计算的。缴费年限25.5年，平均缴费指数0.749，可以领取22.3%的养老金计发基数。22.3%×11434，结果约为2772.6元。
这一部分养老金，在计发基数出台以后，还会重新计算的。大概率能在2800元左右。
②个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
这位职工的个人账户养老金是469.2元/月，如果是50岁退休，计发月数195个月，个人账户余额就是91494元。如果是55岁退休，计发月数170个月，个人账户余额只有79764元。
以上两部分养老金相加合计为3241.8元，预计下半年有重算和养老金增发，会调整成3600元左右。
这里边并没有包括上海市近年来的特色增发养老金。一般在每年的9~10月份，上海市会根据上年的养老金计发基数增长情况，养老金增长情况，确定当年退休人员一部分待遇增发养老金。像2025年是325元。
养老保险确实是多缴多得、长缴多得，但是也相对照顾养老金水平较低的人群。说实话，像这位职工的收入水平在上海市是较低的，所以在养老金计算的时候，也受到了一定的照顾。
如果是在其他地区退休，养老金实际上也会更低的，毕竟那些地方有更低的养老金缴费基数。
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