中访网数据 万科企业股份有限公司于2026年3月31日发布了2025年度内部控制评价报告。报告基准日为2025年12月31日。根据评价结论，公司董事会认为，于评价基准日，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，且未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

报告详细阐述了公司内部控制体系的建设与运行情况。在内部环境方面，公司建立了规范的治理结构，董事会下设审计、薪酬与提名、投资与决策三个专业委员会，并确保独立董事发挥重要作用。机构设置权责分明，并制定了有利于可持续发展的人力资源政策与企业文化。

在风险评估与控制活动方面，公司持续进行风险识别与评估，并实施了包括职责分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算运营分析、绩效考评及信息系统控制在内的主要控制措施。信息与沟通渠道畅通，公司建立了覆盖各业务的信息安全与合规管理体系，并积极运用新技术提升管理效率。

内部监督机制完善，公司通过审计监察中心开展独立审计与监察，并设立了反舞弊网站接受举报。评价范围涵盖了公司本部及控股子公司，主要业务包括房地产开发、物业服务、物流仓储服务、租赁住宅、商业开发与运营等，重点关注资金、财务、投资、关联交易、对外担保、募集资金及子公司管理等领域。

报告依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等规定，明确了财务报告与非财务报告内部控制缺陷的定量与定性认定标准。经评估，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，风险管理及内控体系基本健全，未发现对公司有重大影响的缺陷事项。