平湖一柱【第3082期 养老金专题】
有老师问：1971年5月出生副高女教师，若延迟到60+退休，养老金比55+退休能多多少？若赶上社平工资下降，怎么办？
答：1971年5月出生副高女教师，如果按女副高政策“延迟”退休，要延迟20个月，61岁8个月退休，比55+5个月申请退休，缴费年限要多6年多，退休待遇至少要多3000元以上。
有人说，以后退休，养老金要“限高”，社会平工资也可能下降，延迟退休并不一定“沾光”!
事实求是说，从概率论而言，确有这个可能。但平湖一柱前面曾说过多次了，所谓的养老金以后“限高”只是某些人的主观臆想，没有任何文件依据，而且，平湖一柱相信，国家也绝对不会出此类悖人心、逆历史的馊政策！
社会向前，经济向上，社平工资越来越高，人们生活越来越好，这是历史发展必然趋势；具体到个人，退休越晚，工资越高，退休待遇越涨，这是大概率事件，不会吃亏！对于此，每一个“天天刷手机”的人都应该有此“常识”。因为30年前，普通人“无机可刷”，就算白给个手机，上网费太贵也刷不起啊！可反观今天，谁抽屉里不放着三五个淘汰不用的“破手机”啊（哈哈）！
当然，个别年份出现经济下滑，社平工资下降也不意外，但那毕竟是小概率事件。个别人如果杞人忧天，无视99.99%大概率，为0.01%的小概率而纠结不已，惴惴不安，那就能早退就早退吧！
如果既担心晚退“下降”，又担心早退“吃亏”，左不行，右不是，患得患失，还想找一个人问一个确切答案，那平湖一柱可以明明白的告诉你，你这个问题无人能答，即便是神仙！
【副高女教师养老金测算案例】
⭕️基本情况：
坐标：黑龙江，职业：教师，
职称：2014年10月前评聘副高，一直是岗位七级
出生年月：1971年5月，参工时间：1989年10月
2026年3月，扣缴养老金 846.54元；
截至2026年3月，个人养老保险账户储额86427.78元，职业年金账户储额43213.89元；
请问，55＋退休和60提前退休，待遇各多少？
⭕️测算过程
视同缴费年限=2014年9月-1989年10月
=25年整
55+申请退，延迟5个月，55岁5个月，2026年10月退休。缴费年限是
2026年10月-1989年10月
=37年1个月，即37.17年。
计发月数是167.5个月。
60提前退，60周岁，2031年5月退休，缴费年限是
2031年5月-1989年10月
=41年8个月，即41.67年。
计发月数是139个月。
黑龙江过渡性养老金过渡系数为1.2%。
2025年，黑龙江老金缴费和计发基数采用2024年社平工资7570元，2026年两个基数（2025年社平工资）是7705元，较2025年提高560元，涨幅为1.8%，按此涨幅，2031年，两个基数有望达到8423元。
该教师2026年3月扣缴养老金846.54，缴费基数为10581.75，缴费指数为1.3734。因为该教师2014年10月以前就已是副高七级了，此指数可作为其实际平均缴费指数。
副高七级，缴费年限37年，视同缴费指数假若按1.6计算。
则平均缴费指数为
=（实际年平均缴费指数×实际缴费年限+视同缴费指数×视同缴费年限）÷缴费年限（实际缴费年限+视同缴费年限）
=（1.3734×12.17+1.60×25）÷（12.17+25）
= 1.5258
2026年10退休，个人账户养金还要续缴7个月，个人账户储额至少达到；职业年金储额至少达到164328.5
55周岁提前申请退休待遇为
1.基础养老金
=7705×（1＋1.5258）÷2×37.17×1%
=3616.88
2.过渡性养老金
=7705×1.60×25×1.2%
=3698.40
3.个人账户养老金
=92353.56÷167.5
=551.36
4.职业年金
=138530.34÷167.5
=827.05
四项合计（55+）=3616.88+3698.40+551.36+827.05
=8693.69
60提前退，2031年10月退休，即便该教师职称不晋升，仍是副高5级，由于每年薪级工资会上涨，缴费基数也会上涨，缴费指数也会提高，平均缴费指数和视同缴费指数都会提高，“延迟五年”，假若每月扣缴保费按平均涨100元计算，视同缴费指数1.80，平均缴费指数提高0.2到1.7258。个人账户和职业年金账户还要再续缴65个月。同理我们可以算出，60岁提前退休待遇为
=4783.59+4548.42+1064.41+1596.61
=11993.04
60岁提前退比55提前申请退休多
11993.04-8693.69=3299.35
当然，有老师说，退休后养老金每年都上调。对，但上调的只是基本养老金部分，不包含职业年金，也就是55退休上调基数是
基本养老金+过渡性养老金+个人账户养老金=7866.65。
假若我们按近年来常规上调比例1.5%计算，五年后是8474.62，再加上原职业年金827.05，合计为9574.67.还比五年后退休待遇少2418.37。
此外，需要提醒的是，“延迟退休”在岗5年，每月单位还要补贴住房公积金1000多元，职业年金1000多元，每年还有“13薪”、奖励工资等，五年下来，这也是一笔不小的数额啊！
对此，您怎么看？欢迎留言。
热门跟贴