项目动因

某体育用品公司近年取得了飞速的发展，已经成为一家在运动垂类领域具有一定影响力的体育用品集团化公司。随着企业的快速扩张，企业在治理结构上需要更加完善，内部管理需要更加清晰。此时，公司领导提出了企业上市新的要求，希望通过上市获取集团未来飞速发展的资本，也通过上市更加规范企业内部的管理行为。

公司的上市带来的基本要求是要建设企业内部控制体系，以满足资本市场对上市公司的基本要求，同时保护中小投资者的利益。

项目整体思路

以五部委发布的内控指引为基础，结合公司实际业务对内部控制水平的要求，满足有关机构对上市公司在风险管理和内部控制体系方面的要求，建设以内部控制环境为基础，以风险评估为环节，以控制活动为手段，以信息与沟通为条件，以内部监督为保证的风险管理和内部控制体系。

项目组首先通过前期访谈-编写-修改-定稿的方式，与各部门负责人最终确认，完成部门职责、岗位说明书，明确了集团各岗位的基本信息、岗位目的、关键职责等因素。

流程建设方面，项目组利用穷举法确定流程框架后，再将业务环节以步骤的方式梳理成稿，最后根据业务步骤编制流程图初稿。初稿完成后与各相关负责人反复确认最终形成流程文件。最后项目组完成流程风控文档的编制。

本次项目制度建设，项目组采取先建立流程框架，再制定配套相关制度清单的形式，最终将流程制度化。通过流程将复杂事情简单化、标准化、固化下来，当流程体系形成后，通过建立配套的制度体系，制定相应的奖罚依据，并且统一标准，用制度将流程固化下来，形成最终满足监管与内部管理要求的制度体系。

最后，项目组根据前期建立治理、职责、制度、流程等，将建设内容编制成各《内控分册》。

主要项目成果

《部门职责与岗位说明书汇编》

《内控管理标准化手册——体系框架分册》

《内控管理标准化手册——内部环境分册》

《内控管理标准化手册——风险评估分册》

《制度及流程体系框架》

《内控管理标准化手册——控制活动分册（含流程）》

《内控管理标准化手册——信息与沟通分册》

《内控管理标准化手册——内部监督分册》

《内控管理标准化手册》

《制度手册汇编》

《结项汇报》