中访网数据 上海皓元医药股份有限公司（证券代码：688131，债券代码：118051）发布2025年度内部控制评价报告。报告指出，公司已按照企业内部控制规范体系，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。评价范围涵盖公司总部、分公司及控股子公司，覆盖资产总额和营业收入均占合并报表的100%。重点关注领域包括销售与应收、采购与存货、重大投资、资金安全及信息披露等。公司对财务报告内部控制缺陷的定量认定标准为：错报影响税前利润占比≥5%为重大缺陷，2%-5%为重要缺陷，低于2%为一般缺陷。非财务报告缺陷认定标准为：直接财产损失占净资产≥1%为重大缺陷，0.5%-1%为重要缺陷。报告期内，公司内部控制体系运行良好，未发现需整改的重大或重要缺陷。2026年，公司将结合内外部环境变化，持续优化内部控制体系，强化监督检查，提升治理水平和风险防控能力。