当事人咨询：

2025年，转账190万给”闺蜜“，注明是投资款，合伙成立公司，闺蜜任职总经理。

公司成立且运营后，一直催她列出投资款支出明细，她不理。期间，她一直虚构和夸大公司投入成本，说公司投入了700-800万（有录音），且在法庭上说钱全部投入公司建设中了，有她个人的纸质答辩状。

后经过流水查证，190万， 仅仅90万投入公司建设，其余100万她用于个人挥霍或者别的的用途，与公司无关。

请问，这100万，是否构成诈骗罪，如何搜集证据？

我的回答：

谢谢邀请，作为前经济、职务犯罪部检察官，现律师，比较系统地回答下你。

首先，更符合职务侵占罪。如果你去看法条，法条对于诈骗的规定的主要逻辑线条为：以非法占有为目的—虚构事实—使得对方陷入错误认知—交付财物。这个线条中的每一个环节还是有比较深的专业性的，但对于本案，有一个致命伤，“虚构事实”很难构成，为什么呢？你肯定会说，你看她都已经有纸质答辩状了，她在答辩状中虚构了，怎么不构成啊？其实，你忽略了一个逻辑，你投资款打到公司的原因并非基于她虚构事实嘛，也就是说，她虚构事实是对事后挥霍公司款项的解释，如果情节严重，这个行为只能构成虚假诉讼罪，注意，虚假诉讼罪目前成功率极高，这个可能结合她职务侵占罪一块砸向她来保障自己的权利，但这个行为却不是诈骗，换句话说，她虚构事实你交付投资款项是两码事，因为你交付钱是在她虚构事实前面。

那她构成什么罪？职务侵占罪。这个案情特别符合这个特征，首先她做为公司的经营者，职务性是符合的，其次，财产确实没有按照公司运营章程规定去走，而是私吞了，注意，挥霍就是私吞，没什么两样。我最近处理一个地产公司的大股东把公司掏空的案件，就是这个模式，通过家属和关联交易活生生把一个地产公司掏空了。

其次，注意民刑交叉的节奏把控。如果没有猜错的话，你应该是先走了民事诉讼，这很不利，很容易把她这种行为搅成你们基于合伙关系的民事关系，很麻烦，未来会阻却刑事案件的推进，还有个麻烦事，即使民事判决了，执行也是个麻烦事，我们国家执行案件成功率太低了。这类案件有一个有效的途径叫“以刑促民”，什么意思？就是尽量先启动刑事，通过刑事手段和民事手段的配合，高效地要回款项。这类案件的麻烦点就是民刑节奏的配合，对专业律师的要求也比较高，但你这金额不小，要更慎重，尽量一击必中。

最后，注意证据的调查途径。这个案件可能还有一个难点，就是对方款项的使用情况，因为启动民事的话，调查权有限，最好通过刑事立案的途径争取有利证据，话又说过来了，刑事立案不也需要证据嘛？尤其是经济案件，对证据要求更强，但好处在于刑事案件，公民只需要提供证据线索，如果能够有效推动立案的话，公安机关会侦察收集证据，这些证据为未来案件的走向起到至关重要的作用。你目前这种单纯的一条腿走路，很难达到目的，当然，更多的分析，需要看完所有证据才能给出专业判断。