国企贸易圈史上最严追责风暴已打响！还搞不清楚虚假贸易、融资性贸易、两头在外、实质控货等合规与风控问题|商业银行|国企贸易|国资委|虚假贸易|融资性贸易|金融|风控

来源：万联网

你听说过“退休了还被拉回来问责”的事吗？2026年开始，这种事已经不是新闻，是常态。

先是2026年1月1日国资委46号令《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》的正式施行，覆盖所有央企、地方国企（地方国资监管机构可参照执行），不分层级、不分岗位，直接关联每一位国企领导的履职安全、离任审计、退休保障，堪称史上最严追责令。

同时46号令明确规定重大决策实现终身问责，哪怕你退休了、跳槽了，当年的烂账照样能把你揪回来。由此，一场针对“国企贸易合规与风控”的史上最严追责风暴已全面打响，而且在短短几个月内，监管信号一次比一次强烈：

2026年3月，国务院国资委罕见牵头召开“地方国企虚假贸易整治专题会议”，直接把“地方国企开展虚假贸易”拎到最高级别的整治清单；
2026年3月，国资委联合多部门下发严查令，全国已有31省区市+所有央企，全部进入自查、核查、追责三管齐下的高压阶段；
2026年4月，国家税务总局发布《纳税人合规开具发票正负面清单》，剑指开票经济，对虚开、空转、走单贸易露头就打、从严从重。已有不少国企贸易公司的发票额度被调减，具有“虚增交易环节、低税负率”等特征的业务已成为税务重点关注的对象，甚至 “两头在外”的业务不被允许开票。除自身不能触碰红线外，国企还得防范上游企业违规导致自身经营受牵连的情况。

这几件事叠加在一起，只有一句话：国企供应链贸易合规与风控，已经不再是红线警告，而是倒查多年、终身追责、零容忍的生命线。但如何把合规彻底做扎实、把该防的风险防住、该免责的免责、把该拿的业绩拿下？

这正与万联网重磅推出的《供应链业务全员全流程合规与风控操作细则实操课》的设计理念高度一致，这个系列课程已成功开班10期，累计吸引1000多位来自500多家各地国企集团及旗下贸易公司、供应链公司的领导高管参训。为啥这么火爆？

本课程从一线岗位操作视角，采用“全流程操作细节讲解+风控工具模板SOP+真实风险案例演习+实务难题互动答疑”的教学方式，深度讲解供应链业务全流程（覆盖准入/尽调/评估/授信/签约/运营/动态预警/催收/处置等环节），以及公司全员（含业务/风控/法务/合规/财务/商务/物流/一把手等部门岗位）的合规与风控工作实操细节，颗粒度够细，第十一期将于2026年6月11-12日在山东济南开班！

一、课程将包含但不限于以下话题

1、国资委46号令解读：不从“形式”角度，而从“实质”角度，如何理解追责？

2、国资委“十不准”解读：如何应对审计/监管/税局对各方面的质疑，如直发/瞬转/原地货转/指定供应商/两头在外/以销定采/背靠背/固定收益/利润极低？是不是符合其中任意一条都会被认定为违规？

3、民企以“融资性贸易”要挟国企，赖账不付款或要求赔偿怎么办？

4、自身不开展虚假贸易、开票经济，但上游链条企业涉嫌，导致5、自身经营开票受影响怎么办？

6、如何避免掉入上下游企业“做局的虚假贸易”中？

7、供应链业务事前-事中-事后全流程如何尽职履责？

8、没法穿透上下游隐性关联关系怎么办？

9、如何科学评估客商风险，而不是靠经验和领导熟人关系？

10、如何不拍脑袋定授信额度与账期？尤其如老客户的超额授信

11、如何贴合业务实际设计合同条款，如何具备法商思维，而不只是法律思维？

12、如何做好货权管理，直发场景下如何自证有真实货物交付？多方抢货问题怎么解？

13、如何完善运营与内控体系，如何防范监守自盗？

14、国企仓库也不一定可靠，如何管理和考核？盘库从来没有盘清楚过，怎么解决？

15、当前环境，国企、龙头和老客户的风险都不能掉以轻心。如何动态预警风险并正确应对处置?

16、如何进行动态科学监控、预警与处置，最大化降低或有损失？不能只有一个应急汇报流程！

17、催收技巧有哪些？如何有效避免因逾期（或有损失）而被追责？同一笔账，不同时机/人员/方法，结果大相径庭！

18、除了诉讼，还有哪些化债处理方法，能更快、更好地化债？

人手不足难以精细化管控怎么办？

19、客商不配合，风控要求落空，怎么解决？

20、如何避免集团管控“一管就死、一放就乱”，如何进行多维度风险隔离？

二、具体课程内容纲要

课程主旨：全员全流程操作规范化、精细化！把合规做扎实，把该拿下的业绩拿下，该防的风险防住，该免责的免责

教学形式：全流程合规与风控细节讲解+风控工具模板+风险案例演习+实务难题答疑

第一天：事前事中事后全流程合规与风控操作与尽职履责

授课老师：张老师万联网首席风险管理实战专家

（一）国资委“十不准”、46号令、开票经济纠治等政策要点解读：如何追责、如何尽职、如何免责

（二）事前防控

1.准入门槛：五个步骤、五个维度建立准入门槛；业务人员快速初筛业务的“三看”准入法

2.客商尽调：客户画像如何描绘、尽调有效性（如实控人、隐性关联关系、真假货主、税务/发票合规性等价值信息的获取）、科学尽调前中后工作方法

3.信用评估：五维信用评级模型及参考指标体系、模型的有效性如何保障、信用评级表参考模板

4.授信管理：如何确定授信规模释放额度和账期、授信分级审批、审批权限矩阵

5.事前环节：匹配46号令的关键操作，如何尽职减责

（1）制度对标与内控嵌入

（2）责任划分与决策留痕

（3）容错机制与创新激励

（三）事中运营

1.实质控货：管运输仓储服务商、管货权、管出入库、在库盘库、管价值、管闭环

2.抓应收：如何确保债权有效性、应收账款健康度分析与管理、有效规避或有损失风险

3.动态监控与调整：动态监控指标的设计（如客户异常、价格异常、货物异常、税务异常）、动态调整机制设计（如超授信管理、联动风控机制、快速退出机制等）

4.五级预警与处置：五级预警与处置的指标&阈值*动作示例、案例演绎、有效预警与处置的三重保障

5.事中环节：匹配46号令的关键操作，如何尽职减责

（1）实时风险预警与“或有损失”识别

（2）高风险业务专项管控

（3）集团管控与责任上溯机制

（四）事后回收

1.账款催收

通过科学有效的催收机制实现业务的安全结束，降低逾期和坏账可能性，最大程度消灭或有风险（时机/处理措施/处置力度不同，结果大不同）

2.逾期/坏账处置

（1）情况的诊断与分级分类

（2）除了诉讼之外的六种化债方法：

（3）坏账核销：按照46号令要求的持续追偿机制。

3.事后环节：匹配46号令的关键操作，如何尽职减责

（1）损失穿透化认定与证据链构建

（2）责任追溯与复合化处理

（3）整改提升与体系优化

（五）延展：全面风险管理体系

1.在精细化管理升级落地的过程中，还会碰到哪些问题，如没人怎么精细

2.全面风险管理体系怎么解决那些问题

第二天：深度解析虚假贸易、融资性贸易

授课老师：张老师万联网首席供应链业务法律风控专家

（一）国资委“十不准”系列重要解读

1.到底如何区分融资性贸易/虚假贸易/空转走单的循环贸易等？各地国资委、法官、审计的标准不一，该怎么办？

2.是不是触犯其中一条就算违规？

3.直发贸易/瞬时货转/以销定采等业务,如何合规?

4.如何理解“两头在外”？

5.什么叫控货，怎样才叫实质控货？

6.是不是不出资金/不预付/不赊销就不涉嫌融资性贸易？如果服务实体企业，交易对手一定要预付或赊销，怎么办？

7.不想承担价格风险和质量风险怎么办？

8.客商不配合，风控要求落空（如无法穿透上下游有没有循环），怎么解决？

9.现场学员提出的问题...

（二）融资性贸易案例剖析（不限于以下案例，根据时间&需求从案例库中灵活选用、有序安排）

1.基于老师真实代理的风险案例做深度沙盘演练：假设你是“某融资性贸易案件”中的国企，一直坚信自己做的是真实贸易，但爆雷后发现并不是真实贸易，该如何保护自己？

2.现实业务中已出现多起民企以“融资性贸易”向国企赖账不付款的案例，该如何应对此情形？

3.小结与延展：如何避免“被动”掉进“别人做局的融资性贸易”中

（三）虚假贸易、融资性贸易防范的关键

1.合同管理

（1）设计条款：主合同/担保合同核心条款设计要点

（2）签署合同：合同有效性；合同审核要点

2.运营与内控

（1）单据规范：单据管理的重大误区

（2）商务跟单：操作人授权与联系、资料/单据收集与审核要点、复核检查

（3）管理运输：服务商的准入评估&动态考核要点、收/交货单据回收与要素审核、收/交货验收要点

（4）管理仓储：仓储方准入评估&动态考核要点、出入库规范化要求、盘库注意事项

（5）管理货权：货权的概念、典型货权风险点、如何确权、发生一货多卖/一货多押时如何基于善意维护自己的权利、原地货转/委托监管/委托加工等场景该怎么实质控货

三、授课老师介绍

张老师万联网首席风险管理实战专家、大型集团风控总裁、20年供应链服务行业相关工作经验

曾任世界500强多元化集团企业风控管理总裁
在华富洋、联合利丰等大型供应链平台企业担任过多年风控总监
担任过供应链业务部门负责人，业绩增长18%，逾期率大幅降低
在多元化集团企业、A股上市公司、供应链平台等多家名企有20多年工作经历
拥有丰富的战略规划、顶层设计、投资（收并购）、供应链风控、运营、内控合规、财审等管理工作经验
为近百家各类型企业及实控人提供过高级顾问、决策智囊、咨询诊断等服务，累计为企业规避和减少各类投资及运营、信用风险损失价值超过百亿元人民币

张老师万联网首席供应链业务法律风控专家、北京德和衡（深圳）律师事务所合伙人、近20年供应链行业工作经验

拥有18年供应链业务与供应链金融风控实战经验
曾任怡亚通等供应链企业风控总监，负责公司金融产品架构设计、风险管理体系建立及项目风险防控
现为十几家国企供应链公司提供常年法律顾问与合规专项法律服务，并成功办理了几十起因供应链金融产生的民商事争议解决案件
服务过的典型客户有：新疆商贸物流集团、广西玉柴物流集团有限公司、深圳港腾互联科技有限公司（腾讯与招商局合资公司）、江西省财投供应链金融有限公司、丰城金融控股集团有限公司、深圳蜀物实业有限公司、四川能投（香港）控股有限公司、中方信息科技（深圳）有限公司、联合利丰供应链股份有限公司、顺丰数科（深圳）技术服务有限公司、黑龙江省交投集团旗下俄运通平台、日本国三井物产株式会社等

四、主办单位简介及往期参训企业

万联网成立于2008年，专注于现代供应链创新与实践领域的智慧分享与资源链接。依托多年来在供应链、金融、科技领域的资源积累，深度打通“政-产-学-研-媒

-金-用”。如今已经发展成为集新闻资讯、会议活动、培训咨询、商务对接等为一体的供应链生态服务平台。

万联供应链新质发展智库是由供应链创新与实践领域的10+位顶级专家共同发起的智囊团组织，致力于为行业总结实战经验、研究前沿趋势、提供培训与咨询及陪跑等全方位智慧服务，具体研究范畴包括：现代供应链模式创新、供应链数智化、供应链产融创新、全面风险管理。已开展12年供应链领域专题培训、3000+线下学员企业、累计合作500+实战导师。

通过公开课、内训和咨询等形式，万联网已为超1800家国企供应链公司提供过服务，具体如：中国兵工物资集团、中国航油集团、中国石油、苏美达、浙商中拓、华能电商、陕西交控、山西焦煤集团、湖北联投、包头正信集团、内蒙古交通集团、湖北商贸、湖北交投、河南自然资源投资、甘肃建投、山东钢铁、延长石油、厦门信达、厦门海峡、厦门港口、圣圆能源集团、淮北矿业集团、武汉金控、内蒙古通盛资本、北部湾投资集团、广西广投、广西北投、广西交通物资、陕西公路集团、陕西文投、淮安水利物资、山西天地王坡、贵州铁投、河南投资集团、前海产业发展集团、山东民生资源集团、深圳港口、新星丝路通、廊坊建设、北京首发、北京京粮、兴港集团、湖北长捷、湖北宏泰、四川联程资产、瓯江口产业集团、河南煤炭储配交易中心、廊坊国投、广州发展能源物流、安徽白帝集团、湖南建投、江西江冷、河南中豫、大河国际、交远物流、连云港投资、山东海洋投资、鹤壁绿康、国创鹤壁、苏海集团、西安政道桥建设、安琪酵母、五粮液、泸州老窖、通汇资本、中油物流、中储智运、江苏沿海开发集团、安吉物流、佛燃能源、江西江投资本、黑龙江睿资产经营、江西蓝投、丰城金控、许昌金控、许昌投资、金航商业保理、鲁担产融、卓尔智联、中企云链、辽宁成大股份、九江银行、富民银行、渤海银行、山西银行、天津智能交通运行监测中心等集团及旗下企业等。

而本期《供应链业务全员全流程合规与风控操作细则实操课》，也将汇聚数十家来自全国各地的国资国企，也是供应链业务交流的最佳阵地，也欢迎大家踊跃前来报名。