每年7.2万美元——这是美国国税局给网约车与配送司机开出的退休储蓄天花板，但真正把这个上限用满的人，少得像个意外。Uber、DoorDash和Instacart的司机们拿到的都是1099-NEC表格，没有雇主匹配、没有福利包，反而要全额承担15.3%的自雇税。而国税局正是看准了这一点：在他们眼里，你既是老板也是员工，经营的是一家只有你一个人的企业。

这种身份恰好打开了“独力401(k)”（Solo 401(k)）的通道。它的设计初衷就是面向没有其他雇员的自雇者，而网约车司机完全符合条件。如果你只是当成一个普通的个人退休账户来用，可能就错过了一半以上的空间——这个计划里其实并排摆着两个储钱仓。

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第一个仓是员工递延缴款，和公司职员往401(k)账户里存钱一模一样，2024年的上限是2.3万美元（IRS每年会调整数额，具体以官网为准）。第二个仓是雇主利润分享，大约可以存入净自雇收入的20%——这部分直接叠加在员工递延缴款之上。两仓相加，才把总额推到了7.2万美元这个级别。年满50岁的司机还可以再往上追加一笔追补缴款。

Fidelity、嘉信理财和E*TRADE都提供零费用的独力401(k)方案，开设账户所需的EIN编号，也只需到IRS官网免费申请，整个过程可能比注册一个新外卖平台还要快。然而，即便开户障碍已经降到这么低，这项工具仍然被绝大多数零工劳动者搁置在认知的盲区里。一个现实对比是，同样的收入水平下，独力401(k)比简化员工养老金账户（SEP-IRA）更划算——后者只有利润分享部分，少了员工递延那一整块，存放额度对中等收入司机并不友好。

问题可能不止于知晓与否。许多理财从业者其实是以销售身份工作，他们的收入取决于推销了什么产品，而不取决于你是否变得更富裕。与这种逻辑相反的是受托人顾问，美国证监会强制要求他们把你的利益放在第一位。眼下有服务试图让合规变得更轻量：通过Advisor.com的免费配对工具，司机可以在三分钟内匹配到经过审查的受托人顾问——没有最低资金门槛，也不会接到推销电话。当规则允许你把7.2万美元装进退休账户时，一个简单的匹配动作，可能就是那个为什么“几乎没人做”和“你是否去做”之间的分水岭。