江苏一位企业女工，32年1个月工龄，个人账户攒下14.46万元，办完退休手续后每月基本养老金核定在3778.6元。 这个数字怎么来的，里面其实藏着江苏养老金核算的几把"小钥匙"。
江苏企业职工养老金主要由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。 基础养老金的计算口径为：计发基数与本人指数化月平均缴费工资的平均值，乘以个人累计缴费年限，再乘以1%。
这位女工的平均缴费工资指数为0.9403，意味着她32年来基本按照社平工资的94%左右申报缴费。 基础养老金核定表中显示金额为2734.39元，是这三块里的"大头"。
材料显示，江苏2025年养老金计发基数达到8917元，比2024年的8785元提高了132元。 计发基数由省人社部门会同省财政部门公布，基数稳稳站在高位，是江苏退休职工基础养老金的重要支撑。
个人账户养老金的计算方式很直白——个人账户累计储存额除以计发月数。 她账户里有144627.28元，50岁退休对应计发月数195个月，算下来每月741.68元。
计发月数是国家统一标准，50岁195个月、55岁170个月、60岁139个月。 退休年龄越晚，除数越小，每月从个人账户里领到的钱就越多，这也是为什么晚退休的人这一项会更耐看。 
过渡性养老金是这张核定表里最有"江苏特色"的一块。 她1993年7月参加工作，到1995年12月底有2年6个月计入建账前缴费年限，按新办法以平均缴费工资指数1.3856核算，每月302.51元。
江苏从2024年1月1日起执行苏人社发〔2024〕4号，过渡性养老金新公式为：计发基数×1995年底前平均缴费工资指数×1995年底前缴费年限×1.2%。 1995年12月31日以前参保的人员，都能搭上这趟车。
也就是说，2024年和2025年退休的"中人"，从2026年1月起，过渡性养老金那一项会按新办法足额到位。 对于这位2025年8月退休的女工而言，她的核定表上的过渡性养老金，后续也会随着政策按照100%足额发放。
把三块加总——2734.39元的基础养老金、741.68元的个人账户养老金、302.51元的过渡性养老金，合计3778.6元，这就是她每月基本养老金的核定数目。 缴费指数接近0.94、账户积累14万多、再加上建账前2年6个月的过渡性待遇，三股力量合在一起，撑起了这份月月到账的保障。
同样32年工龄，如果全程按60%最低档缴费，平均指数会掉到0.6左右，基础养老金这一项就会少掉近千元。 多缴多得、长缴多得，在这张核定表上体现得格外清楚。
江苏的计发基数在全国处于前列，这也是本地退休职工的一份底气。 工龄相近、账户相似的朋友，不妨拿出自己的参保缴费凭证，对照这三块公式算一算——基础养老金看平均指数和计发基数，个人账户看积累额和计发月数，过渡性养老金看1995年底前的那段年限。
一张核定表，装着一个普通职工三十多年的工作轨迹。 32年按时缴费的坚守，14万多元一点一滴的积累，最终化作每月3700多元的稳稳托付。 你的工龄是多少年，个人账户攒了多少？ 欢迎在评论区聊一聊，咱们一起对照看看这份江苏"答卷"。
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