广东一位企业职工退休时，35.58年工龄、个人账户6.93万元，核定下来的月基本养老金是4186.4元。 这个数字背后，是一套清晰、可查、可自测的广东养老金计发规则。
2025年1月1日起，广东（非深圳）企业职工基本养老金计发基数确定为9493元/月，深圳单列另行公布。 这个基数，是所有计算的起点。
广东企业退休金由几块组成：基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金，以及缴费年限津贴等加发项。
基础养老金看三件事：计发基数、你的平均缴费指数、累计缴费年限。
公式里有个广东独有的细节——当平均缴费指数≥0.6时，a=1；低于0.6时才按"指数÷0.6"打折。
本案平均缴费指数0.6218，刚好过了0.6的线，所以a取1，基础养老金约2505.15元，占了总额的近六成。
个人账户养老金最简单：个人账户储存额÷计发月数。
计发月数按退休年龄对应，这是国标——50岁195个月、55岁170个月、60岁139个月。
本案按60岁退休计发月数139计算，个人账户6.93万元摊下来，每月约499元。
按粤府函〔2021〕294号的新办法：计发基数×1998年6月前平均指数×（视同年限+1998年6月前实缴年限）×1.2%。
本案视同缴费7.75年，算下来735.32元。 2021—2025年是5年过渡期，新办法高于原办法的差额按比例逐年释放，2025年起100%全额发放。
三块相加：2505.15 + 499 + 735.32 = 4186.4元，与核定表一致。
很多人看到35年多工龄只拿四千出头，会下意识觉得"少了"。
其实横向看另一个真实案例：佛山一位职工同样35年工龄，个人账户8.03万、视同缴费10.75年，月养老金6089.79元。
差距就在两处：视同缴费年限多了3年，过渡性养老金直接跃升；个人账户多1.1万，每月多摊出约80元。
这说明一件事——工龄只是骨架，缴费指数、个人账户、视同年限才是肌肉和血液。
广东这套算法还有几个"地方特色"，值得记住：
计发基数非深统一9493元，深圳单列，同样条件深圳退休会更上一个台阶。
"缴费年限津贴"按粤人社发〔2014〕8号每满1年4元，是广东特色残留项，2021年后新退休逐步清零，但核定表仍保留栏目。
地方养老金一栏多数人为0，也是广东表式的痕迹。
如果你想给自己做个大致估算，路径很清晰：
然后套用：基础养老金 = 9493 × (1+平均指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%。
个人账户养老金 = 账户余额 ÷ 计发月数（60岁139 / 55岁170 / 50岁195）。
有1998年6月前参保经历的，再加过渡性养老金 = 9493 × 1998年前平均指数 ×（视同+1998年前实缴）× 1.2%。
三块加起来，就是你退休时每月大概能拿到手的数额。
养老这件事，年轻时点一点、算一算，比退休那年对着核定表感慨更有意义。
你的个人账户现在攒了多少？ 工龄走到第几年了？ 评论区聊聊，也许你能提前看到自己未来的那张核定表。
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