小编有个朋友，1986 年出生，今年 40 岁 ，前期经过小编对养老政策介绍，从 2023 年开始按 60% 在贵州黔南缴纳灵活就业养老保险，累计缴费 3 年。她想问如果一直按照 60% 交，一直交到退休年龄为止，到政策退休能领取多少退休金？

这个问题有些复杂，一个是涉及政策变更问题，一个是涉及年份跨度长问题，目前政策是 60 岁 + 15 年以上缴费，等到 2046 年的时候6 0 岁是不能退了，要渐进式退休，估计还需多缴费几年，且最低缴费年限从 15 年变成至少 20 年。

因此只能从计算公式分析、用AI 测算 工具 、一直缴费缴满或缴费 20 年为前置条件，大概计算。同时，假如遇到进厂的话，能缴纳职工养老保险推荐在公司缴纳。

一、大前提：参保人基础信息情况和政策前提

项目

内容

出生年份

1986 年（2026 年 40 岁）

参保起始

2023 年起按 60% 档缴纳灵活就业养老

已缴费年限

3 年（2023-2025）

参保地

贵州黔南（全省统一基数）

法定退休年龄63 岁（2049 年）最低缴费年限20 年（2049 年退休时已统一为 20 年）

关键政策解读

1. 渐进式延迟退休： 从 2025 年 1 月 1 日起，男职工法定退休年龄每 4 个月延迟 1 个月，用 15 年时间逐步从 60 岁延迟至 63 岁。

1986 年出生男性原退休年份为 2046 年，远在 2039 年过渡期结束之后，因此统一按 63 岁退休， 即 2049 年办理退休 。

2. 最低缴费年限提高：

2025-2029 年退休仍为 15 年；

2030 年起每年提高 6 个月；

2039 年起统一为 20 年。

2049 年退休时最低缴费年限已为 20 年。

二、养老金计算公式原理和个人情况大概梳理

职工基本养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金

1. 基础养老金

基础养老金 = 退休时上年度全省全口径月平均工资（计发基数）×（1 + 本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

一直按 60% 缴费 → 平均缴费指数 = 0.6

缴费年限越长、退休时社平工资越高 → 基础养老金越高

2. 个人账户养老金

个人账户养老金= 个人账户累计储存额（含历年利息）÷ 计发月数

灵活就业缴费比例 20%，其中8% 划入个人账户（可继承、计息），12% 划入统筹账户

63 岁退休对应计发月数 = 117 个月

三、测算假设（保守口径）

参数

取值

社平工资年增长率

3%

过去十年平均 5-6%，近年放缓至 0.7%，保守取 3%

个人账户记账利率

4%

近年实际 6-7%，保守取 4%

缴费指数

0.6

始终按 60% 最低档

退休计发基数

2048 年全口径月均工资

预测约 14,559 元 / 月

解读：以上为保守测算，实际待遇大概率高于此结果（社平工资增长和记账利率通常更高，且退休后养老金每年还会按政策上调）。

贵州近年实际缴费基数参考

社保年度

全口径月均工资

60% 档月缴费基数

灵活就业月缴费（20%）

年缴费

2023 年度

约 6,861 元

约 4,116 元

约 823 元

约 9,879 元

2024 年度

7,272.25 元

4,363.35 元

872.67 元

10,472 元

2025 年度

7,324.50 元

4,394.70 元

878.94 元

10,547 元

2026 年度

7,377.00 元

4,426.20 元

885.24 元

10,623 元

四、场景 A：缴费满 20 年即停（2023-2042），等至 2049 年退休

缴费规划

已缴：3 年（2023-2025）

还需缴：17 年（2026-2042）

2042 年底缴满 20 年后停缴，等到 2049 年 63 岁办理退休

停缴期间个人账户继续按记账利率计息

成本与待遇测算

指标

数值

累计缴费总成本

约 26.2 万元

退休时个人账户余额

约 19.0 万元

基础养老金

约 2,329 元 / 月

个人账户养老金

约 1,627 元 / 月

月养老金合计约 3,956 元 / 月年养老金合计约 4.75 万元 / 年

静态回本周期

约 5.5 年（约 68.5 岁回本）

逐年缴费走势（关键节点）

年份

月缴费基数

月缴费

年缴费

累计成本

2023

4,116 元

823 元

9,879 元

0.99 万

2026

4,426 元

885 元

10,623 元

4.15 万

2030

5,131 元

1,026 元

12,314 元

8.74 万

2035

5,948 元

1,190 元

14,275 元

15.43 万

2040

6,695 元

1,339 元

16,068 元

22.85 万

2042 （最后一年）

7,103 元

1,421 元

17,047 元

26.21 万

五、场景 B：一直缴费到退休前（2023-2048），共 26 年

缴费规划

• 已缴：3 年（2023-2025）

• 还需缴：23 年（2026-2048）

• 2049 年退休当年不缴费，实际缴费 26 年

• 比场景 A 多缴 6 年（2043-2048）

指标

数值

累计缴费总成本

约 37.6 万元

退休时个人账户余额

约 24.0 万元

基础养老金

约 3,028 元 / 月

个人账户养老金

约 2,054 元 / 月

月养老金合计约 5,083 元 / 月年养老金合计约 6.10 万元 / 年

静态回本周期

约 6.2 年（约 69.2 岁回本）

六、两场景关键数据对比

对比指标

场景 A（缴 20 年）

场景 B（缴 26 年）

差额

缴费年限

20 年

26 年

+6 年

还需缴费年数

17 年

23 年

+6 年

累计总成本

26.2 万元

37.6 万元

+11.4 万元

个人账户余额

19.0 万元

24.0 万元

+5.0 万元

基础养老金

2,329 元 / 月

3,028 元 / 月

+699 元 / 月

个人账户养老金

1,627 元 / 月

2,054 元 / 月

+428 元 / 月

月养老金合计3,956 元5,083 元+1,127 元 / 月

年养老金

4.75 万元

6.10 万元

+1.35 万元 / 年

静态回本周期

5.5 年

6.2 年

+0.7 年

多缴 6 年的性价比分析解读

多投入： 约11.4 万元

多领取： 每月多约1,127 元，每年多约1.35 万元

多缴部分的静态回本：11.4 万 ÷ 1.35 万 / 年 ≈ 8.4 年

考虑到退休后养老金每年上调、人均寿命延长，多缴 6 年从长期看是划算的，体现 "长缴多得" 原则

七、假如进厂缴纳职工养老保险 —— 强烈推荐

对比项

灵活就业个人缴纳

进厂职工社保缴纳

缴费比例

个人全额承担20%

单位缴 16% + 个人缴8%

个人账户划入

8%

8%（相同）

基础养老金计算

完全相同

完全相同

同基数下月缴费（以 4,400 元基数为例）

880 元 / 月352 元 / 月

年缴费

10,560 元

4,224 元

每年节省

约 6,336 元

关键结论

1.退休待遇计算公式完全一致 —— 同样的缴费基数、缴费年限、退休年龄，灵活就业和职工社保算出的养老金一分不差

2.个人缴费压力大幅降低 —— 职工社保个人只出 8%，比灵活就业的 20% 每月少缴约 528 元（按当前基数），20 年累计可省约12-15 万元

3.单位缴纳的 16% 进入统筹基金 ，不影响个人待遇计算，但为全社会养老金池做贡献

4.职工社保还附带医疗、失业、工伤、生育等其他险种保障 ，灵活就业通常只缴养老 + 医疗

建议： 如果有机会进厂或找到能缴纳职工社保的工作单位，优先选择职工社保。个人出钱少、待遇一样、保障更全。之前以灵活就业缴纳的 3 年可以无缝衔接，缴费年限累计计算。

八、重要提示与风险说明

1. 本测算为保守估算，实际养老金大概率更高。 原因：社平工资增长率、个人账户记账利率通常高于假设值；退休后养老金每年按政策上调（过去年均涨幅 3-5%）；贵州可能有地方性补贴。

2. 政策可能进一步调整。 2049 年距今 23 年，期间退休年龄、最低缴费年限、计发月数表、计算公式都可能再次修订。本报告基于 2024 年 9 月全国人大通过的现行政策框架。

3. 计发月数可能调整。 目前 63 岁按 117 个月计算，延迟退休全面实施后国家可能修订计发月数表，若调整会影响个人账户养老金部分。

4. 缴费基数每年 7 月调整， 以上按自然年度简化处理，实际缴费以当年税务部门公布标准为准。

5. 回本周期为静态计算，未考虑退休后养老金逐年上调。 实际回本速度会更快 —— 按过去年均上调 4% 估算，真实回本周期可能缩短至 4-5 年。

6. 灵活就业人员可选择缴费档次，60% 为最低档。 如果经济条件允许，提高缴费档次（如 80%、100%）可显著提升养老金待遇，但成本也同步增加。

九、总结：

总之，根据目前的政策推算，1986年出生的，63岁才能领取退休待遇，当然期间如果回到灵活就业状态缴费的话，50岁左右还能申请社保缴费返还补贴，大概能返缴费的40%-50%的样子。

按照目前推算，退休金的话，三种情况：

1.按 60% 档缴满 20 年，2049 年退休后月养老金约 4,000 元（保守）；

2.一直缴到退休前（26 年），月养老金约 5,100 元。

3.有机会进厂缴职工社保就果断转，个人少出一大半钱、待遇一分不少。

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