鹏华上证科创板生物医药ETF：跟踪误差控优规模半年增超28%|etf|上证|基金资产净值|成份股|生物医药|股票|鹏华

来源：新浪基金∞工作室

核心财务指标全面披露

2026年上半年该基金核心财务数据清晰展现运作全貌，报告期内实现本期利润-2226.97万元，期末基金资产净值达26960.72万元，较2025年末的20990万元增长超28%。完整核心指标明细如下：

指标类别具体项目2026年上半年数值期间数据本期已实现收益-1615.42万元期间数据本期利润-2226.97万元期间数据加权平均基金份额本期利润-0.0929元期间数据本期基金份额净值增长率-7.34%期末数据期末可供分配利润393.22万元期末数据期末基金资产净值26960.72万元期末数据期末基金份额净值1.0148元累计指标基金份额累计净值增长率1.48%

多区间净值跑赢业绩基准

报告期内基金净值表现持续优于同期业绩比较基准，跟踪偏离度控制在合同约定极小范围内，完全符合指数基金运作目标，各区间净值与基准对比数据如下：

区间基金份额净值增长率业绩比较基准收益率超额收益过去三个月-3.51%-3.93%0.42%过去六个月-7.34%-7.60%0.26%过去一年-5.74%-5.79%0.05%自基金合同生效起至今1.48%2.49%-1.01%

基金净值波动幅度始终略低于基准，进一步体现指数复制的精准性，跟踪误差控制效果优异。

指数化投资策略精准落地

报告期内基金严格秉承完全复制的指数投资策略，紧密跟踪上证科创板生物医药指数，上半年医药行业内部分化显著，科创生物医药指数下跌7.6%，基金通过动态调整成份股权重，将跟踪误差维持在合同约定的合理区间内，未出现大幅偏离标的指数的情况。

下行阶段业绩跑赢基准

截至2026年6月30日，本报告期基金份额净值增长率为-7.34%，同期业绩比较基准增长率为-7.60%，基金净值表现跑赢基准0.26个百分点，实现了跟踪误差最小化的运作目标，在指数下行阶段仍保持了运作的稳定性。

细分赛道前瞻研判清晰

管理人针对医药各子行业给出清晰研判：CXO子行业2026年多数公司收入增速指引超20%，是行业内景气度最高的赛道；医疗器械板块海外收入占比达1/3，海外收入增速普遍超20%，可有效对冲内需疲软；中药行业估值处于过去10年2%的低分位，股息率达4%处于历史高位；疫苗和IVD仍处于基本面底部区域，为投资者后续布局提供了明确方向。

运作费用计提合规透明

报告期内基金各项运作费用计提严格按照合同约定执行，管理费年费率0.5%、托管费年费率0.1%，均逐日计提按月支付，费用支出合规且清晰可查：

费用项目2026年上半年发生额2025年同期发生额基金管理费63.39万元37.77万元基金托管费12.68万元7.55万元

交易费用明细合规可查

报告期内基金全部股票交易均通过国信证券单元完成，当期发生交易佣金7873.13元，占当期佣金总量的100%，无其他关联交易费用支出，交易成本管控符合监管要求。

股票投资收益匹配指数走势

报告期内股票投资收益合计-1599.62万元，其中买卖股票差价收入为-330.69万元，赎回差价收入为-1268.93万元，整体收益变动完全匹配标的指数的同期走势，符合指数基金的收益特征。

关联方交易全流程合规

报告期内基金通过关联方国信证券交易单元完成全部股票成交金额4019.01万元，占当期股票成交总额的100%，对应支付佣金7873.13元，占当期佣金总量的100%，所有关联交易均在正常业务范围内按商业条款订立，不存在利益输送情况。

前十大重仓股覆盖核心标的

期末基金指数投资部分全部持仓股票均为上证科创板生物医药指数成份股，按公允价值占基金资产净值比例排序的前十大重仓股合计占比超46%，核心标的覆盖完备：

序号股票代码股票名称占基金资产净值比例1联影医疗8.01%2艾力斯6.38%3百济神州6.33%4奕瑞科技5.56%5百利天恒5.23%6荣昌生物5.01%7泽璟制药-U4.67%8君实生物-U3.93%9惠泰医疗3.32%10皓元医药3.04%