日常经营中的发票管理，从收到开全流程要点

有个做贸易的深圳老板来找我，说他公司被税务预警了。

原因是他采购的一批货，发票品名写的是“原材料”，但他卖出去开的是“成品设备”。品名对不上，系统就报警了。

他说，发票不是财务开的吗，跟我有什么关系。

关系大了。发票管理不是财务一个人的事，采购、销售、仓库都要参与。

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收到发票的时候，要核对什么。

第一，品名。发票上的品名，要和你采购的东西一致。买的是A，发票上写的是B，就对不上。

第二，金额。发票金额要和你合同、付款金额一致。

第三，开票方信息。公司名称、纳税人识别号，要和你签合同的供应商一致。

开具发票的时候，要注意什么。

第一，业务真实。没有真实业务，不能开票。

第二，三流一致。合同流、资金流、货物流，要对得上。你卖给谁，合同和谁签的，钱从谁那里收的，货发给谁的。

第三，品名选择。开票品名要和你实际销售的货物或服务一致。不能为了客户要求，随便改品名。

保管发票的时候，要怎么做。

按时间顺序归档，专票和普票分开存放。电子发票也要保存，不能删。红冲和作废发票，要按规定流程操作，不能随意处理。

那个老板后来把采购和销售都拉进了一个群，要求每笔业务都要核对发票信息。三个月后，再没有被系统预警过。

发票管理是经营的一部分，不是财务的独角戏。

我是邦岱财税卡拉，在深圳财税行业做了十几年，目前在邦岱财税做财务主管。

邦岱财税持有深圳市宝安区财政局颁发的代理记账许可证，服务覆盖深圳全市。