马上就要进入2026年了，明年是延迟退休实施的第二年，三类人的法定退休年龄延长周期分别如下。
男性职工：延退前60周岁退休，2026年延退后在60岁3个月至60岁5个月之间达到法定退休年龄。
女性机关事业单位职工：延退前55周岁退休，2026年延退后在55岁3个月至55岁5个月达龄。
女性企业职工：延退前是50岁退休，延退后在50岁5个月至50岁8个月间达龄。
以一位出生于1966年5月的男性职工为例，他本来是在达到60周岁，也就是在2026年5月退休，新政实施后的法定退休年龄是60岁5个月，要到2026年10月达龄。
当然，这位男性职工可以利用弹性退休制度，提出提前退休申请，最早还是能在2026年5月（60周岁）时退休。选择提前退休对养老金的影响有多大呢？我们来计算一下。
职工退休时所在地的人社部门会根据其个人情况核算个人账户养老金、基础养老金和过渡性养老金，我们先算申请提前至60周岁退休的情况。
1.个人账户养老金
计算方式是把退休时的个人账户本息余额除以对应的计发月数。
假设这位男性职工的个人账户余额是16万元，60周岁对应的计发月数是139，所以个人账户养老金为16万/139=1151元。
2.基础养老金
该部分养老金的计算方式最为复杂，计算公式为：（1+全程平均缴费指数）/2*累计缴费年限*当年养老金计发基数*1%
假设平均缴费指数为0.86，累计缴费年限为37年，2026年所在地区的养老金计发基数是8200元，可以算出基础养老金是2822元。
3.过渡性养老金
只有在养老保险制度建立起来前就参加工作才会有这部分养老金，计算方式是:视同缴费指数*视同缴费年限*当年养老金计发基数*1.2%
假设视同缴费指数是0.9，视同缴费年限为6年，计发基数还是8200元，所以过渡性养老金为531元/月。
将三部分养老金加总在一起就是这位职工每月能领取的养老金了，为4504元/月。
不申请提前退休，延迟至60岁5个月退休的话能领多少钱呢？还是分成三部分养老金分别计算。
1.个人账户养老金
晚退休5个月意味着多缴纳了5个月的养老保险，退休时的个账余额增加至16.4万元左右，计发基数变为136，个人账户养老金增加至1206元。
2.基础养老金
平均缴费指数和养老金计发基数不变，累计缴费年限因多交了5个月社保变为37.42年，基础养老金增加至2854元。
3.过渡性养老金
计算该养老金的参数没有变化，所以过渡性养老金不变，还是531元。
同样将三部分养老金相加，法定退休年龄延迟至2026年10月退休，每个月能够领取的养老金就是4591元。
2026年5月和10月退休的养老金分别是4504元和4591元，差了87元，仅从养老金的角度来说延迟退休领的钱更多。不过，我们还要考虑两个方面的因素。
一是多缴纳了5个月的社保、晚领了5个月的养老金。要靠每月87元将这一差距拉回来是要过数十年之久。
二是在职工资的高低。部分职工的工资是很高的，虽然少领了5个月的养老金，但这个月里能从单位里领取工资、补贴和奖金，加一起可能比养老金高不少。
综上所述，到底是到龄退休还是申请提前至2026年5月退休，要结合个人情况，如在职工资、身体状况等多因素考虑。当然，灵活就业人员用不着考虑，申请提前退休肯定是有利的。
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