7月了，退休人员最念叨的还是“涨钱”的事。可比起那点涨幅，有一个问题更让人心里不是滋味——同样交了一辈子社保，凭什么有人退休后多拿一份钱，有人只有干巴巴的基础养老金？ 这口气，咽不下去。
先别急着骂。2026年的最新数据摆在这儿：全国企业退休人员月人均养老金3640元，但中位数只有3050元——一半以上的企退人员每月到手不到3050，将近45%的人连3000元都摸不到。机关事业单位退休人员算上职业年金，月均待遇在5870元到8136元之间。全国事退人员月均养老金约5614元，比企退的3436元多了2178元。
差距不是并轨能解决的。 2014年启动的养老金并轨改革，2024年十年过渡期结束，2026年起计算口径和调整办法完全统一。但制度统一不等于数字拉平。
咱们来算一笔最直观的账。
同样在山东省，同样工龄40年——
企退老王，月养老金3200元。2026年调整，定额43元，工龄挂钩约50元，水平挂钩约27元——合计涨约120元。
事退老张，月养老金7000元（含职业年金）。2026年调整，定额43元，工龄挂钩约50元，水平挂钩约33元——合计涨约126元。
两个人涨的钱只差了6块钱。可别忘了——老张本来就比老王每月多拿将近4000块。 这6块钱的差距缩小，在3000多块的基数差距面前，连个零头都算不上。
为什么差距这么大？得从根上说起。
先说缴费基数。 机关事业单位在职工资普遍高于企业，每个月往个人账户里存的钱就多。企业职工尤其是中小企业员工，缴费基数普遍偏低，有的还断过缴。
再说职业年金——这才是最要命的。 机关事业单位2014年并轨后强制建立职业年金，单位缴8%、个人缴4%。全国机关事业单位退休人员职业年金月均领取水平约786元。从全国数据看，2026年机关事业单位退休人员职业年金月均在450到650元之间。而企业年金是自愿的，覆盖率不到10%。截至2026年一季度末，企业年金积累基金4.28万亿元，参加职工3389.36万人——相对于参加基本养老保险的人数，职工覆盖率仅7%左右。
七成以上的企退人员，根本没有企业年金这笔补充收入。
同一套计算公式、同样的工龄、同样的缴费基数——有职业年金的人，退休待遇直接多了五六百甚至上千块。 事退人员的基本养老金月均5614元，加上职业年金综合能到7500到8100元。
最隐蔽的差距在视同工龄。 1992年到1996年间，各地陆续建立了养老保险个人账户。在这之前参加工作的职工，个人没有缴费记录，但国家承认那段工龄，退休时按“视同缴费”计算过渡性养老金。问题出在怎么算上。
认定的年限就不一样。一个1980年进厂的国企工人，当地1995年建立个人账户，只能认定1980到1995年这15年。同样1980年参加工作的基层公务员，2014年9月之前的34年工龄全部计入视同缴费。光视同年限就多出将近二十年。
指数更不一样。企业职工的视同缴费指数，全国大部分省份统一按1.0核定。机关事业单位的视同缴费指数，依据退休前的职务、职级、职称综合查表确定——普通科员1.0到1.2，正科级1.2到1.4，副处级能到1.5甚至1.7。用2026年某地计发基数8000元、视同缴费年限20年、过渡系数1.3%来算：企业职工指数1.0，每月过渡性养老金2080元；机关人员指数1.5，每月3120元。光这一项，每月就差1040元，一年一万二。
隔壁老陈的故事最能说明问题。 老陈，江苏某三线小城企业退休，今年71岁。每月养老金3080块钱。他同年入职、后来调到事业单位的老同学，每月到手7100多。两个人年轻时候在一个车间干过同样的活，后来一个留在了厂里，一个调去了机关。退休以后，每个月的收入差了一倍多。
老陈跟我说：“我不眼红人家拿得多，人家也是按规矩来的。可我这3080块钱，要吃饭、要买药、要过日子，实在不够花。 ”
可问题来了——企退人的年金，到底被谁搞丢了？
企业年金是自愿建立的。对企业来说，多一份支出就多一份成本。中小企业普遍面临经营压力，对于额外投入资金建立企业年金的决策很谨慎。现有企业年金税收优惠政策对中小企业的激励效果有限。企业不愿意建，员工就没有。
这不是哪一个人的错，是制度设计的先天不足。 机关事业单位是“强制”的，企业是“自愿”的——一个“强制”一个“自愿”，结果就是“人人都有”和“少数人有”的区别。
好在这个问题国家已经看到了。
2025年年末，人社部和财政部联合印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》（“77号文”），被业内评价为企业年金制度建立以来覆盖面最广、改革力度最大的一次系统性政策调整。2026年一季度，企业年金覆盖面持续扩大，建立企业数增加8704个至18.7万个、参加职工数增46.4万人至3389.4万人。
步子虽然慢，但方向是对的。
“十五五”规划已经提出，要“健全多层次多支柱养老保险体系”。希望未来的政策，能让企业年金从“少数人的福利”变成“多数人的保障”。
