因关联公司想要用2.81亿元的资产对重庆建工(600939.SH)进行抵债一事,上海证券交易所对其下发了问询函。
3月10日,重庆建工公告,公司收到上交所对关联企业以物抵债事项的问询函。就抵债原因、手续办理、资产用途等提出3个问题,上交所要求公司于2020年3月16日之前披露对问询函的回复。
问询函中主要针对重庆建工关于关联企业“重庆建工集团房地产开发有限公司”(以下简称“开发公司”)以物抵债暨关联交易的公告内容,开发公司拟以持有的评价值约2.81亿元的物业资产抵偿对重庆建工的工程欠款。
3月9日晚间,重庆建工公告,与关联方重庆建工集团房地产开发有限公司,签署《以物抵债协议》,约定开发公司以其持有的评价值约2.81亿元的84宗物业资产抵偿工程欠款,以确保公司应收款项的回收,解决相关债务问题。
因为两家公司的控股股东均为重庆建工,所以该笔交易构成关联交易。
重庆建工在公告中表示,开发公司拟用于抵债的84宗物业资产,涉及新康桥、建工未来城、建工太阳公馆、外滩商城、悦城、依山郡、锦绣华城、李子湖畔8个楼盘的商业房地产,建筑面积15620.09平方米,建工未来城1个楼盘的车位,建筑面积3718.06平方米。经评估,拟抵债资产在评估基准日时点的评估价值为2.81亿元,均为建工房地产所持有的较优质的物业资产,远期具备一定的升值空间。
截至评估基准日2019年12月31日,申报的部分物业资产账面价值合计1.29亿元,经评定估算,相关资产采用市场法的评估值为2.81亿元,采用收益法的评估结果为1.88亿元。
上交所在问询函中提到,开发公司不具备现金偿还欠款的能力,以物抵债有助于解决公司应收款项的回收问题。上交所要求公司结合相关工程款的形成原因、账龄结构、逾期情况,以及开发公司与上市公司的业务往来和现金流情况等,具体说明关联方以非现金资产抵偿债务的原因及合理性。
另外,此次涉及的相关物业资产包括8个楼盘的商业地产以及1个楼盘的车位,截至评估基准日2019年12月31日,其账面价值合计1.29亿元,市场法评估价值2.81亿元,评估增值率117%。现在要求重庆建工对前述8个楼盘(含车位)的项目审批、转让、出售手续办理情况,存在的权利受限具体情况资产的过户产生障碍进行披露;此外,对周边可比物业的售价和租金变化趋势和合理性进行说明。
重庆建工称,本次以物抵债有助于提高和改善公司资产的质量,公司受让标的资产后规划和有效使用。上交所要求公司结合相关物业资产的力、后续具体用途、与公司主业的协同性负债指标等,补充披露本次以物抵债安排是否损害上市公司利益。
在重庆建工2020年度投资和融资计划中提到,2020年度投资计划总额29.34亿元,包括计划安排固定资产投资项目6.34亿元,股权投资项目23亿元。融资方面,2020年计划融资185.77亿元,其中中长期存量融资60.97亿元、到期续借97.3亿元、新增融资27.5亿元。
资料显示,重庆建工集团股份有限公司是以建安和路桥施工、市政建设为主业,集工程设计、机械制造、特许经营、物流配送等为一体的大型企业集团,具有房屋建筑工程施工总承包特级、公路工程施工总承包特级、市政公用工程总承包壹级为主的资质体系,涵盖桥梁、隧道、机电、钢结构工程专业施工总承包壹级、轨道交通、设计和多个其它业务领域一级、甲级资质。集团注册资本18.145亿元,资产总额636.63亿元。
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