汉能薄膜发电于20日早10时15分左右突然跳崖式直线下跌46.95%至3.91港元。随后在香港停牌。外媒援引知情人士称,香港当局因操纵市场而调查汉能薄膜发电。那么近年来香港发生过哪些

【洪良国际IPO造假案】

洪良国际是注册在开曼群岛的离岸公司,实际控制人是台湾人萧登波,主要营运基地在中国内地,主营运动服、休闲服的贴牌代工。2009年12月24日在香港联交所上市,获得超过38倍的超额认购,募得资金净额9.97亿港元。

不久,香港证监会调查发现,洪良国际的营业额、税前盈利和现金数据均失实。营业额虚报超过20亿元人民币,盈利夸大近6亿元人民币,招股章程内载有多项不实及严重夸大陈述,使其在2008年国际金融危机期间的毛利率远远高于同行,并以“粉饰”后的报表完成上市。

洪良国际承认,其首次公开招股章程所载有关其截至2006年、2007年及2008年底各年度营业额的数字,以及其税前利润,均属虚假,并具有误导性。洪良在截至2007年12月31日、2008年12月31日及2009年6月30日止各年度的现金及现金等价物的价值,也属虚假。

于是,上市仅仅4个月后,2010年3月29日香港证监会就诉至法院要求冻结洪良国际价值9.97亿港元资产。洪良国际于2010年3月30日停牌。

当事人所受处罚

2012年6月20日,洪良国际和香港证监会达成协议,同意以停牌前收市价每股2.06港元回购股份,涉及金额达10.3亿港元;香港高等法院表示同意该方案。

对于事件中的另一个关键角色、洪良国际的上市保荐人兆丰资本,香港证监会认定其存在重大过失,对其处以4200万港元的罚金,相当于其作为洪良国际保荐人所获得的全部收入,并撤消了其保荐牌照。

【欧亚农业涉嫌业绩造假案】

2002年10月7日,香港 《经济日报》刊登了证监会文件,揭露了欧亚农业存在涉嫌业绩造假等一系列重大问题。文件中指出,欧亚农业自称1998~2001年的总收入为21亿元人民币,但根据国家税务局的调查,连同公司董事会主席杨斌的私人企业(未上市部分)在内,总收入不足1亿元人民币。

此外,文件还指出,该公司有约2亿元人民币的资金不知去向,现在公司拖欠税款超过1000万元人民币。另外,在荷兰注册的欧亚国际进出口贸易公司应该向在内地注册的外商投资企业注入1.6亿美元资本,但实际上此款项从未到账,怀疑公司伪造验资报告。

当事人所受处罚

2004年5月10日,香港高等法院对欧亚农业颁布了清盘令,5月20日,欧亚农业退市。其董事长杨斌也因虚报注册资本罪;非法占用农用地罪;合同诈骗罪;对单位行贿罪;伪造金融票证罪,数罪并罚,被判处有期徒刑18年,处以罚金230万元,刑期从2002年11月27日起至2020年11月26日止。

【东大照明涉嫌财务造假案】

港股创业板公司东大照明主席朱展东与其胞弟兼东大执行董事的朱植杞以及销售经理莫林芳,在2001年11月至2002年7月期间,谎称曾向一欧洲客户出售产品,以夸大公司海外业绩,诈骗联交所及证监会批准东大照明在创业板上市,直到2004年,东大照明打算申请主板上市时,骗局才被揭穿,而从2002年到2004年期间,公司的业绩报告,包括营业额、销售额等数据都是假的,而朱植杞及会计员朱碧莺还涉及金额规模高达1.14亿元的“洗黑钱”活动。

当事人所受处罚

2011年7月,“东大照明诈骗上市案”于香港高等法院开审,东大主席朱展东、东大执行董事朱植杞、销售经理莫林芳、会计员朱碧莺及前执行董事邹秀芳五人身为被告,被控罪名总计21项。最终法院判决,朱展东与朱植杞二人分别判处12年与10年零6个月的监禁,而东大照明的销售经理莫林芳则被判处了9年9个月的监禁。

【泛海酒店市场操纵案】

陈前远,其小姨欧阳文珍,胞弟陈前达及友人徐少峰四人在2005年8月1日至9月5日期间,通过29名股票经纪,互相交叉买卖泛海酒店股份以制造交易假象,操控该集团逾50%、涉款1.9亿港元的股份,使公司于2005年8月中至9月5日的市值被推高78%、上涨40亿港元。

当事人所受处罚

被告陈前远被判处30个月监禁,他的妻妹欧阳文珍、胞弟陈前达及友人徐少峰各被判处26个月监禁。

【前摩根士丹利高管杜军涉嫌内幕交易案】

时任摩根士丹利亚洲董事总经理杜军杜军被指在2007年2月15日至2007年4月30日两个半月的时间内,在掌握中信资源内幕消息的情况下,先后九次以约8600万港元分次购入总共2670万股中信资源股份,最终获利3000余万港元。

当事人所受处罚

杜军被判终身禁止其重投业界;判处6年监禁,罚款169万港元;须向当时与之交易的297名投资者支付2396万港元。

【汇源果汁内幕交易案】

2008年9月3日,可口可乐向汇源果汁提出收购,汇源复牌后股价急升164%。昌运东富集团董事兼股东孙敏则早在同年7月30日至8月29日期间,通过自己与丈夫莫峰名下4间公司买入超过860万股汇源股份,买入价介乎3.78至4.66元。孙敏其后於同年9月3日及4日以每股10.24至11.12元悉数沽售汇源股份,扣除开支获利超过5510万港元。

当事人所受处罚

裁定孙敏触犯内幕交易罪,违反《证券及期货条例》,罚款共计约2467万元港币,并限制市场进入9个月。

【对冲基金老虎亚洲涉嫌内幕交易案】

2008年至2009年,中国银行与建设银行对策略投资者进行了三次私人配售,老虎基金获邀参与,但其在配售前卖空两只股票,再在参与配售时以低价买回股份,包含手续费获利约3000余万港元。

老虎基金还涉嫌在2009年1月买入和卖出1700万股建设银行股份,意图使建设银行股价具误导性效果。

当事人所受处罚

老虎基金2012年12月在美国承认对两只内地银行股有违规行为,并支付了4400万美元的和解金,并将交易中获利的1670万美元悉数交出。