人身保险精算制度进一步完善

原标题：人身保险精算制度进一步完善

保监会网站6日消息，近日，保监会印发了《中国保监会关于进一步完善人身保险精算制度有关事项的通知》（简称《通知》），再次提高人身保险产品的风险保障水平，推动全行业进一步调整和优化业务结构，形成长期、稳定的现金流，为资本市场、实体经济和国家重点基础设施建设提供长期、稳定的资金支持。《通知》下调万能保险责任准备金评估利率，对中短存续期业务规模在公司业务结构中的占比提出了明确的比例要求，要求自2019年开始，中短存续期业务占比不得超过50%，2020年和2021年进一步降至40%和30%。

保监会有关部门负责人表示，从保险业起源和发展历程看，人身保险产品天然具有风险保障与长期储蓄功能。近年来，部分兼具风险保障和理财功能的产品受到社会普遍欢迎。由于这类产品满足了社会需求，并具有收益稳定、透明度高、销售误导少等特点，得到了持续快速发展。同时，个别公司基于发展策略的不同和经营管理水平的差异，逐步暴露出业务结构单一等风险隐患。在此背景下，保监会通过修订完善人身保险有关精算制度，促使其持续健康发展。

《通知》再次提高人身保险产品的风险保障水平。此前，保监会相关规定在人身险费率市场化改革中将保险金额与保费或账户价值的最低比例要求由105%提高至120%，该风险保障水平已是世界较高水平。此次，《通知》进一步将人身保险产品主要年龄段的死亡保险金额比例要求由120%提升至160%，该风险保障要求超过美国、欧洲、亚洲等世界主要国家和地区保险监管部门要求。

另外，《通知》下调万能保险责任准备金评估利率。根据市场利率下行情况，将万能保险责任准备金评估利率上限下调0.5个百分点至3%，高于评估利率上限的人身保险产品报中国保监会审批，防范利差损风险，同时增强保险公司未来履行合同义务的能力。同时，为保持产品之间的平衡，鼓励发展风险保障类业务，普通型人身保险产品评估利率维持3.5%不变。

《通知》还对中短存续期业务占比提出比例要求。继续保持对中短存续期业务规模的管控，同时对中短存续期业务规模在公司业务结构中的占比提出了明确的比例要求，要求自2019年开始中短存续期业务占比不得超过50%，2020年和2021年进一步降至40%和30%，给市场以明确预期，引导部分保险公司逐步调整业务结构，避免“急刹车”，形成现金流风险。

保监会有关部门负责人表示，《通知》的发布，有利于进一步坚持“保险姓保”，有利于为资本市场、实体经济以及国家重点基础设施建设等提供长期、稳定的资金支持，更好地服务经济社会发展大局。政策实施后，人身保险业提升保障水平将大大提速。万能保险等人身保险产品的保险保障功能将进一步提升，定价利率和负债成本将逐步回落，产品激进定价和高结算利率行为将受到显著遏制，业务结构将逐步优化。

作者：李超