大唐贞观年间，长安城夜市热闹非凡，王心灵像往常一样，看完戏，喝完了女儿红之后醉醺醺的朝着家走去。
当他走着的时候，他看到前面有一团蓝色的火焰。他以为自己喝多了，犯了错，就揉了揉眼睛。当他再次睁开眼睛时，眼前竟然出现了蓝色的火焰，王心灵当场吓晕过去，不省人事。
这种眩晕的的感觉太可怕了，王心灵像疯了一样醒来，对所有人说:能不能借我十年的命？连老婆孩子和年迈的父母都无一幸免！

邻居见此情景，便劝王心灵的妻子周洁让她去找高僧。必有邪气，周洁一听不敢耽搁，便带着王心灵去附近寺庙里找高僧。
高僧问王心灵那天晚上发生了什么。
一开始他不回答，高僧就紧紧压着他，后来王心灵慢慢开口了:那天，我晕倒后，做了一个梦，梦里出现了一头牛和一匹马，说要找人要我的命，不然七天之内把我吓得魂不附体。
高僧听了这话，问王心灵:先生，有故人已经撒手人寰吗？跟这个人有什么瓜葛吗？
王心灵慌慌张张地说:不，不，我宽宏大量。我怎么能这样做？
高僧也说，先生，你要是故意藏起来，我也救不了你。你在梦里梦到的应该是牛头马面，也正是因为你和死者有关系，你才能做到这样的梦。牛头马面不会轻易索命，除非你违反了冥界的秩序。回去吧，我控制不了这个。

王心灵脸色骤变，想说些什么，但又害怕些什么。他什么也没说就回到了府中。到家时天已经黑了，王心灵被这两天的折腾累得筋疲力尽。感到困倦了，然后他就睡着了。
刚睡了一会儿，王心灵就在那天的梦里看到了牛脸和马脸。王心灵瞪大了眼睛，还没等他反应过来，牛脸旁边的女人就说，还记得我吗？在过去的几年里，你用我的阳寿可过的真好啊！
王心灵跪下来求饶，金萍，请饶了我吧。这几年我都没有忘记你。我想着每年都去拜你。从明天开始，我会每天在你的坟前烧纸。请不要打扰我。我一家老小都指望着我。我现在不离开他们啊。他们需要我……！
金萍怒不可遏颤抖的说：几年前，是你的花言巧语让我付出了30多年的生命。现在，你还想用你的花言巧语欺骗我吗？

站在旁边的牛头也道:王心灵，我是阴司的捕魂使，奉命前来接你回去！那一天，你被闪电击中，你已经死了。我想到了你的孝心，所以想出了让你借命的办法。我以为你会报答你的恩情，结果你却过河拆桥，只顾自己的幸福，不顾因你而留下的金萍。你的罪应该受到惩罚！
王心灵无言以对，支支吾吾，坐在地上放声大哭。
牛头又发话了:要想活命，就只能把金萍的命还给她。你还能活十九年，否则，你也得回地府报到！
王心灵连忙说，我会还的，我很乐意还。

一直不说话的马面道:“现在，你可以找一个自告奋勇把命借给你的人，把金萍的命还清。拿着这个银铃。如果是自愿借给你生命的人，银铃会发出三声。如果不是自愿的，你和被借的人都会猝死。三天后，我三个再来找你。”
原来，几年前，王心灵的孩子刚生下来不久，他就外出打工谋生。因为天太黑，又下着大雨，不小心掉进了一个山洞。她想着明天天一亮就出去，可以先在这里避雨。王心灵卸下包裹后，发现洞里有一个衣衫褴褛的女孩，一直呆呆地看着洞外。
王心灵和她说话的时候，她没有说话，但是很无奈。王心灵拿出自己的干粮，给了她一块。女孩吃完没说谢谢，还是像以前一样看着那个洞。王心灵也没多想，就睡了。
就在这时，天空中一声巨雷击中了王心灵，王心灵在睡梦中被雷劈死了。
牛头和马面来把他的魂魄带走。王心灵得知自己已经死了，哭道:“我家里还有父母和刚出生的孩子。我还不能走。”
见了牛脸不为所动也不心软。王心灵哭得更大声了，抱住他们的腿说，求你了，可怜可怜我吧。
牛头说，如果你能找到一个给你生命的人，你还能活下去，否则你铁定得跟我们走，谁也阻拦不了
王心灵看着姑娘，牛头说，我跟他说，她要是肯帮你的话，你可以多活几年的寿命。

之后，牛头变成了一个老头，对姑娘说:“你旁边的人被雷劈了，想借你几年命。你愿意吗？”
女孩说，拿着。我不想活很久。
糊涂了，牛头又问，我看你还年轻。你怎么能如此轻易地了去你的寿命？这可不是儿戏啊！
那女孩苦笑一声:我是个秀才，叫金萍，一直和父母相依为命。我父亲为了谋生去城里卖菜。结果，他与衙门里的捕快发生冲突，并被殴打致死。我妈妈也是病死的。我遭受了邻居的冷眼，他们认为我杀了我的父母。
金萍擦着眼泪说，家里有只狗。结果狗跟着我一起一起生活，也被饿死了。我这种人还不如早点死，跟我爸妈走，下辈子投个好人家，再也不用受穷了。这位大哥刚把他的干粮分了一半给我，算是我报答他的恩情吧！做人要知恩图报！
牛头不知道怎么安慰金萍，说，你把命给了王心灵，你也不能转世。但是，如果王心灵愿意每年都来这个山洞拜你，你就成了冥界的有钱鬼，再也不用为穷而觉得自己可怜了。
听了这话，金萍心里没了顾虑。
一旁的王心灵连忙发誓:“我永远不会忘记金萍救命之恩。她要多少纸钱我就给她烧多少纸钱，衣服，房子都有。如果我食言，就死在旷野。”

就这样，金萍的生命附着在王心灵的身体上，王心灵活了过来，金萍的灵魂随着牛头马脸的出现而离开。
第二天醒来，王心灵买了纸钱，房子，元宝之类的东西烧金萍，在心里告诉自己，不能忘记金萍的救命之恩。
活下来后，王心灵的生意开始如鱼得水。两年前他还记得拜金萍，后来他沉迷烟花，把金萍抛在脑后。
一来好几年都没收到王心灵的祭拜，金萍气得对牛脸说，王很久都没有来祭拜过。......
这时候的王心灵第二天就拿着铃铛，立刻跑到自己常去的青楼，讲述了自己和金萍的故事，并表示愿意用一百两黄金来换取他们十年的生活。烟花女们听了都好开心，都说好，可是铃声一直没响。王心灵知道他们不愿意离开。
王心灵回到家，跪在地上，把这件事告诉了父母和妻子，希望他们能借自己的十年命，可是双方父母的寿命加起来还不到十年。妻子拒绝了王心灵，因为王心灵打了自己和儿子。

一时间，王心灵不知道该怎么办。眼看离规定时间只有几个小时了，他把注意力放在了儿子身上。他觉得孩子太小，劝不动，就拿着铃铛去找儿子。但是，他的儿子早就被周洁悄悄带走了。
王心灵绝望了，跌坐在地上，像是在等待审判，等待马脸的到来。
牛头马面如约出现，一起出现的还有他的恩人金萍。这一次王心灵没有做任何挣扎，任由牛头带走了自己的灵魂。只有金萍的灵魂撞进了他的身体。
王心灵愤慨地说，这是为什么？
马冷森森道:我们三个一早就知道，你这辈子是借不到了。你背叛了自己的信仰，没有放过自己的孩子和父母。那一天，金萍为你毁了你的一生。现在你必须还给他。
金萍变成了王心灵后，在家里对父母很好，来到了周洁家，把孩子和周洁接回来，照顾得无微不至。
周洁问父母是怎么回事，却看到父母看着正在逗孩子玩的王心灵，脸上带着久违的笑容，说，王心灵终于醒了。这才是一个孩子应该有的样子！