「纪实性报告」我平凡的石油人生（十）（2）|审计部|昆仑银行|石油人生|管理部|纪实性报告|财务

（接上篇）

十、昆仑银行重组快速发展期

（九）工作部署

2011年元旦如期而至。中央电视台元旦晚会特别节目《我们的生活充满阳光》，内容异彩纷呈，涵盖中外及原生态歌曲、舞蹈、魔术、戏曲、杂技、创意器乐演奏等多种节目形态，为全球观众奉上一场温馨时尚的新年盛会。元旦晚会已经成为迎接新年的一种符号，一种期待，一种影响力。这一年，也是我人生中的第4个本命年。

2011年是“十二五”计划的开局之年，是我国围绕科学发展观这一主题并以加快转变经济发展方式的关键之年。

北京市政府出台车辆限购政策，从1月1日起实行摇号申请，每月摇号1次，只有中签者才能购买机动车。我及时参与了购车摇号申请。

1月5日，昆仑银行召开了2010年经营活动分析会，通报总分行经营指标完成情况、分析问题原因、制定工作措施，明确了近期的主要工作。之后，召开周会、月度会、季度分析会等专业性会议成为了常态。

1月24日，集团公司召开审计工作会议，审计部总经理孙先锋作了《围绕实现建设综合性国际能源公司战略，加快推进内部审计工作转型与发展》的工作报告，对“十一五”时期及2010年度审计工作回顾总结，对“十二五”时期及2011年审计重点工作安排部署。昆仑银行召开专题会议认真落实本次会议精神，行领导强调，要安排部署好审计工作，为我行科学发展提供强有力的审计保障。

1月27日，昆仑银行召开工作会议，主要任务是以科学发展观为指导，深入学习贯彻党的十七届五中全会和中央经济工作会议精神，总结我行重组以来的发展经验，分析面临的形势，明确当前和今后一个时期的发展目标和任务，动员全体干部职工，为实现“十二五”发展目标而努力。王国樑董事长作了重要讲话。谢戈果副董事长作《立足特色业务，突出能力建设，努力开创科学发展新局面》的经营工作报告，回顾总结了2010年工作成果、安排部署了2011年工作目标任务。许新元副书记作了《围绕中心，服务大局，全面开创我行纪检监察工作新局面》的纪检工作报告及工会工作报告。我代表内部审计部通报了2010年接受外部多次检查、审计发现问题情况及整改要求，会议还完成了分组讨论、经验交流、表态发言、签订绩效合同、案例防控责任书、党风廉政建设责任书、表彰先进等事项。

昆仑银行主要业务包括对公金融业务、个人金融业务、金融市场业务、国际业务等。为有效推动各项业务发展，总行各部门（条线）对重点工作作出了具体安排。

新的一年，银行内部审计工作也将步入规范化运作。围绕银行工作重点，审计部及早明确了以促进银行“健康、安全、有效”运行为出发点，以“防范风险、规范管理、提高效益”为审计目标，在1月份即制定发布了《昆仑银行2011年内部审计工作要点》及审计项目计划，确定了三项重点审计工作：一是保障整改效果，有针对性地开展后续审计；二是集中力量，有计划性地开展项目审计；三是完善制度规范，选聘专业人才，持续推进内部审计体系建设。通过开展资产质量的安全性、内部控制的有效性、会计信息的真实性、经营行为的合规性、经济责任及专项审计等项目审计，揭示经营管理中存在的突出问题，从体制机制上分析原因，督促整改，提高管理水平和经济效益。

（十）项目实施

随着新疆审计分部人员的到位，审计力量到了加强。3月份，原总行办公室主任秦刚同志调整到内部审计部（纪检监察部）工作，担任纪检监察专员。4月份，银行聘用了工行北京分行退休副处级干部张丽军为内部审计部专务副总。这样总分部审计人员已有10人，可以一起参与实施审计项目。同时，审计部也通过招议标方式委托外部中介机构开展专项审计。从此，银行内部审计项目正儿八经地开始运行，以确保审计监督职能得到有效发挥。

“回头看”审计项目。2010年银行接受了包括新疆银监局、集团公司、立信会计师事务所和中国银监会等多方面的检查审计，共提出具体问题96项，排除部分共同性问题后仍有63项。这些问题关乎银行的生存与发展，虽然已通过落实责任部门、责任人，采取有效措施进行了整改，但整改效果怎么样仍需要通过审计加以检验。为此，内部审计部在2011年的第一项重要任务就是对问题整改情况进行跟踪审计，即开展“回头看”审计项目，全面核实整改情况。这既是监管的工作要求，也是银行自身管理水平提升的需要。如果整改未能达到要求或仍有类似问题发生，说明银行对问题的整改没有到位。

从2月15日至3月21日，内部审计部我和赵晓帆、刘烈、林云4人组成审计组，对涉及问题的行总行15个相关部门、克拉玛依营业部与乌鲁木齐分行进行了现场审计，对整改措施中涉及到的规章制度、业务流程、业务档案等方面的整改措施落实情况进行了较为全面的审计复核。审计组出具审计报告并征询了相关部门意见。后续审计结果显示，整改虽有效果，但仍有25个问题整改未能完全达到预期效果，其中银监会检查提出的问题有19个未能完全达到预期效果。

3月23日，谢戈果书记组织召开了后续审计情况通报会，审计部对具体情况一一汇报，总体整改情况良好，但也存在整改不到位的情况。与会行领导、总行各部门负责人对尚未落实整改或整改效果不理想的事项进行了讨论研究，会议再次明确了未整改完毕事项的责任部门，重点就下一阶段有关银监会检查发现问题的整改工作出具体部署，由内部审计部继续跟踪整改情况。

财务收支审计项目。4月25日至6月17日，内部审计部派出审计组一行6人对总行及6家分行（营业部)2010年及2011年第一季度财务收支情况进行了现场审计，主要内容包括损益类的各项收入和各项支出、资产负债所有者权益、过渡性科目及表外项目核算、财务收支管理内部控制等方面。审计组制定审计方案和实施细则，以系统数据为基础，抽审了大量的账表、凭证、业务档案以及其他资料，对资产、负债、收入和支出等项目的真实性、完整性和合规性进行审计，并对存款、贷款等业务的内部控制环节、潜在风险等予以关注。本次审计共发现了存在的五个方面24个具体问题，主要表现为基础工作薄弱，业务核算处理不规范，随意性较大；部分员工未严格遵守规章制度，风险意识不强；制度办法不够健全或不完善，指导性和可操作性不强等。审计部及时出具了审计报告。

审计中还发现，在我行综合报表系统中以“北京分行”为责任中心核算“幸福路支行18”（机构号100901）的资金外来业务，共开立对公活期限存款账户11户、人民币贷款账户5户、外币对公活期存款账户6户。其服务对象主要是集团公司、股份公司和中油财务公司。该业务由总行运营管理部在石油大厦办理，这个无意中虚拟的账户相当于一个营业网点。在当时还未获得监管机构批准“北京分行”的情况下，异地办理吸收存款、发放贷款、办理结算等业务是违规行为。另外，集团公司、财务公司开设的账户均未办理报备，资金进出亦无委托手续等。特别重要的是当时《南方周末》的一记者已开始关注报道昆仑银行“幸福路18”的相关信息。这些情况一旦被监管部门发现，银行很可能会遭遇被处罚的风险。为此，内部审计部及时将这一特殊情况通过出具《审计要情》并给行领导发送邮件提请关注。谢戈果书记对此事高度重视，立即启动了整改措施，短时间内将账务和数据库合并回克拉玛依的幸福路支行。

就这样，通过内部审计自查自纠，银行全面完成了业务的调整，成功地化解了一起因疏忽导致的风险事件。这也由此也引发了昆仑银行向监管机构申请克拉玛依营业部变更为克拉玛依分行和总行营业部的营业牌照，为后期运行管理奠定坚实的基础。

针对审计发现的多个问题，总行领导高度重视，要求有关部门及各分行认真分析问题产生的原因，举一反三，积极落实整改措施，限期整改，并对相关责任人进行责任追究和处罚。明确由内部审计部负责对本次审计发现问题的整改情况进行跟踪、落实，定期汇报。该项目是内部审计部组织实施的第一个全行性的专项审计项目，对于进一步促进我行依法合规经营、提高财务收支业务核算水平、增强数据真实性和准确性起到了积极的推动作用。

招投标审计项目。6月7日至6月27日，审计组对总行各部门、各分行、克拉玛依营业部2009年5月至2011年5月份招投标项目的实施与管理情况进行现场审计。主要是审查招投标、竞争性谈判、竞争性询价、单一来源采购项目管理与实施是否符合相关法律法、规制度办法。

审计中发现，在银行重组初期，信息系统开发建设项目多、需求急、要求高、上线快，往往存在招投标前期准备工作不足，评标的项目标准、商务与技术的权重等方面还未形成科学规范，招投标管理基础工作相对薄弱，人员和相关制度尚有不足，加强对招投标项目的精细化管理迫在眉睫。

经责审计项目。2011年，内部审计部组织开展对李德勇、刘志荣、王卫东、李庆、闫晓琴、符睿等人员的经济责任审计13项，较好地完成了对中层干部履职情况的监督，为领导干部绩效考核、职务调整、监管审批备案提供必要审计材料。

另外，根据监管要求和内部管理需要，内部审计部还组织开展了市场风险、信贷资产风险分类等专项审计，并委托毕马威企业咨询（中国）有限公司于10月17日起对我行信息科技风险管理进行了审计。

针对历次内外部审计检查中发现的问题，审计部进行了全面汇总分析，认为产生问题的根源有三类情形：一是思想观念层面，表现为对相关法规政策理解认识不够到位；二是管理体系层面，表现为制度缺失或不够完善；三是操作层面，表现为对已有的制度办法执行不够严格。

（十一）审计整改效果

通过对内外部多次审计和检查中发现问题的整改落实，较好地提升了我行基础管理水平，推动了各项业务的健康发展。

思想观念转变。各项检查、审计与后续整改措施的开展，有效推动了我行上下在思想观念上的转变。客观上促使我行员工进一步了解并逐渐达到了银行业从业人员的各项特殊要求，帮助石油员工快速完成了角色转换，同时也促进了我行与监管机构的良性互动。在整改过程中，我行各部门理顺了监管报备流程，完善了监管联络机制，各项监管联络工作逐渐走上了正轨。

推进制度建设。各项检查、审计明确指出了我行在制度、体系建设上的不足，后续整改措施的开展，有效推进了我行各方面制度与体系的建设进程，解决了“有没有”的问题。整改过程中，多项规章制度的修订与新增有效地完善了我行现有的制度体系，进一步强调和细化了监管要求，为各项工作统一、规范、有序的开展提供了依据。

强化合规意识。整改工作提升了我行上下的合规意识，加强了我行在各业务操作上的执行力，整改中通过加大对问题多发领域的查处力度、对违规操作的严肃处理和对合规操作的培训力度，提升了各业务条线对规章制度的执行力，有效防范了业务运营操作风险，进一步提高了我行业务运营的质量。

（十二）日常工作

在组织实施审计项目的同时，审计部始终把审计质量管理贯穿于审计项目的全过程，不断优化规范审计工作流程，做到审计目标明确、重点突出、方案具体、程序规范、成果实用、整改彻底，努力提升审计工作水平。制定内审“十二五”发展现划、纪检监察工作手册、违规处理意见。注重加强审计人员的思想及职业道德教育，树立严谨的工作作风和高度的责任感，坚持严格的廉洁自律意识，注意塑造我行内部审计人员的整体良好形象。

银行数据是海量的。随着银行业务经营规模日益扩大，业务品种日趋丰富，业务处理的电子化程度提高，传统的审计工作方法、模式、技术和手段亟需更新和优化。为最大程度的节省审计资源、提高审计效率、规范审计流程、强化审计成果，根据银行业务特点以及未来发展要求，借鉴国内外同业成熟的技术和经验，内部审计部拟与信息科技部一起组织开发建设一个集数据处理平台功能、审计监测与预警功能、审计查询与查证功能、财务指标及报表分析功能、数据模型分析功能、审计项目管理功能、审计知识库管理功能、基础管理平台功能等风为一体的审计信息管理系统。经过前期流程设计、需求分析、项目立项、招投标等环节，确定了北京的一家开发商，审计信息系统开发建设进入了实施阶段。

6月24日昆仑银行庆祝建党90周年暨党建工作推进会在北京召开。大会总结部署了昆仑银行党建工作，表彰了2010年度先进基层党组织、优秀共产党员和优秀党务工作者。我也被评为优秀党务工作者。

7月1日，总行在东直门一酒店举办“红歌大家唱”庆祝活动晚会，本人献唱了一首《北京的金山上》，李京憬等三位小美女热舞相伴，效果良好，掌声热烈！

8月24日，塔城昆仑村镇银行成立开业。同期，昆仑银行正式推出支付宝卡通业务和手机银行业务。至此，以现金管理、网上银行、电话银行和手机银行为主的电子银行服务渠道已基本健全，初步构建成了昆仑银行电子银行全方位服务体系，标志着昆仑银行网上支付渠道建设取得了重要突破。

9月20日，克拉玛依银监分局批准昆仑银行克拉玛依营业部正式更名为昆仑银行克拉玛依分行，与总行营业部分开运行。

11月份，我因之前参与摇号申请幸运中签，于是买了一辆至尊版帕萨特汽车，拥有了自己的车辆，出行方便许多。

（十三）培训学习

银行注重对在职人员进行岗位知识、业务技能、规章制度、操作流程、职业道德、仪表礼仪、团队建设等众多内容的培训教育，以丰富和更新专业知识，提高操作和管理水平。

总行每年对中层干部进行一周时间的集中培训，邀请学者专家讲授相关知识，可以开阔视野，增长见识。

大伙分批参加了新疆银行业协会组织到香港金融监管业务的学习，我和大庆分行行长辛炳人、总行营业部总经理刘成忠、风险管理部总经理刘莉一起参加了培训。

审计人员主要依靠自学和参加内、外部的相关培训班提升综合能力。如组织学习审计相关知识、规章制度、新业务、新流程、核心系统等，参加集团公司审计系统和外部相关机构组织的培训班、学术交流等活动，鼓励审计人员参加国际内部审计师、注册会计师、注册信息系统审计师考试及在中油集团或省部级刊物撰写发表论文，并予以奖励。

总行机关工会组织开办了羽毛球、书画、瑜伽等多个兴趣小组，我加入了羽毛球小组，只是我打球水平有待提升。有空或闲暇之余，大家还可以爬山健身等，丰富文化生活。盘山景区就值得一游。

“京东第一山”之誉的盘山，是国家级风景名胜区、是自然山水与名胜古迹并著、佛教文化与皇家文化相融的旅游休闲胜地。据说清朝康熙皇帝进山9次，乾隆皇帝第一次巡游盘山时拍案称奇，情不自禁吟出：“早知有盘山，何必下江南”！

（十四）金融街一号

东直门石油大厦是昆仑银行临时办公地点，工位比较紧张，随着招聘人员在不断增加，许多同事没有工位办公。因此，开始了往新地址的搬迁。

2011年11月份开始，总行各部门陆续搬迁到西城区阜成门内金融大街一号办公。在此之前，中石油斥资买下了金亚光大厦AB座两栋楼，经过重新装修已完工投用。这里曾有浙商银行的1家支行营业，后来搬离了。

金融街位于北京市西城区，南北长约1700米，东西宽约600米，是北京市第一个大规模整体定向开发的金融产业功能区。这里聚集了各行各业的商业精英和国内外的许多银行和金融机构。核心街区内矗立着64栋重点商务楼宇，拥有各类金融机构1886家，法人机构885家，总部型机构175家。聚集了国家金融管理部门“一行三会”，中国证券投资基金业协会等15家金融行业协会、全国四大资产管理公司、国有大型商业银行、大型股份制银行总部等。人们称这里是最牛的街。后来，我写过一篇关于《金融街一号》的图文。

昆仑银行在金融街的办公条件相对较好，部门负责人有独立的办公室，我在1807房间办公，因为向阳，所以温暖。员工的工位也比较舒适。刚搬过来时，员工吃饭需到外面购买。后来有了自己的食堂，一日三餐非常方便的。

12月20日昆仑银行储蓄存款突破50亿元大关，取得了“十二五”的开门红，成为昆仑银行在高速前行的发展历程上又一重要里程碑。

12月21—23日昆仑银行2011年度经营工作会议在北京举行。昆仑银行副董事长、党委书记谢戈果作了题为《深化产融结合实践发展路径努力实现昆仑银行又好又快发展》的报告，对昆仑银行2011年度各项工作进行了全面总结，就当前面临的形势和任务作了深入分析，对2012年全行四项重点工作进行了安排部署。报告强调2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，是昆仑银行寻求重大突破的关键一年，要着力做好四个方面的工作：一是建立以客户为中心的运营机制，加快主营业务发展；二是建设全面风险管理体系，切实保障资产质量；三是建设大后台服务保障体系，提高统筹管理和运营水平；四是建立核心专业团队，培育特色文化。

岁末，银行决算收尾。年度决算是对全年会计核算资料进行归纳、整理、核实，办理结账，轧计损益，编制年度财务会计报告，集中反映全行年度业务活动和财务状况的一项综合性工作。做好年度决算工作，对于银行提高经营管理水平，向管理当局、投资者、债权人等社会公众提供正确、完整、真实的财务会计信息，具有重要的意义。这时候，计划财务部、运营管理部、信息科技部等部门的同事们加班加点工作，完成收官之战。

我们享受成功的昨天，过好充实的今天，去迎接美好的明天。