从2020年各省市公布的在职人员平均工资来看，不少省市的月薪都超过了5000元。当然，有的行业的工资会比较高，而有的行业工资水平会比较低，机关事业单位及国企员工的工资水平也普遍比民企工资水平高。

工资水平的高低，也决定了大家的社保缴费水平。社保缴费包括单位缴费部分和个人缴费部分。比如城镇职工基本养老保险，要求个人按照工资水平的8%缴费，单位缴费比例是16%，医疗保险要求单位缴费比例是7.5%，个人缴费比例是2%。

本文探讨企业职工缴纳的城镇职工基本养老保险情况，不考虑其他社保。对于在职人员来说，个人缴费部分都是由单位代扣代缴的，单位每月从应发工资中扣除社保缴费部分及其他费用，实际到手的工资要比应发工资少很多。

但对于缴费，国家有关制度也有上下限的规定，防止缴费过低或者过高。具体政策为：最高不能超过当地上一年度平均工资的300％，最低不能低于上一年度平均工资的60％。

由于统计局公布的平均工资时间一般都是在每年的5月份，所以，社保缴费基数变动的年度一般都是每年的7月份到第二年的6月份，并不是一个自然年度。

如果当地社平工资为5000元，个人工资为4000元，就需要按照4000元的标准缴纳城镇职工基本养老保险，每月需要由单位代扣代缴320元的养老保险，个人工资是3000元，需要缴费240元。

以上都是按照个人工资比例缴费，如果个人工资过高或者过低，突破了社保缴费上下限的限制，就不能按照个人工资比例缴费了。比如，月工资是2800元，低于当地社平工资的60%，此时单位需要按照当地社平工资5000元的60%缴费，也就是以3000元为缴费基数，每月代扣代缴240元。同样的道理，如果月工资是20000元，只能按照5000元的3倍，也就是15000元为基数来缴费，每月缴费1200元。

正是因为养老保险缴费基数有上限与下限规定，对于工资较低的人而言在退休后养老金差距也就控制在一定范围内，不至于让低收入人群在退休时养老金过低，这对于低收入人群未来的养老问题也是一种保护。

虽然不少人的月收入都达到甚至超过了5000元，但也有不少人的月工资只有3000元左右，甚至更低，这也是一种普遍的社会现象。那么工资3000元，参保15年60岁退休时养老金是多少？一个案例说明白了，但说出来你可能不信。

养老金包括基础养老金、过渡性养老金和个人账户养老金。过渡性养老金是以前有视同缴费年限的情况才会有，随着时间的推移，今后也就没有过渡性养老金了。所以现在的养老金基本上就包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

决定退休后养老金高低的因素有缴费基数、缴费年限、当地上年度平均工资。月薪3000元的缴费基数也基本上是最低缴费基数了。

养老金=当地上年度在岗职工月平均工资（1+本人实际缴费指数）÷2×缴费年限×1%+个人账户储存额/计发月数。

下面，财艺君就来详细解释下公式中的数据来源。当地上年度在岗职工月平均工资为5000元，由于本人的月工资只有3000元，缴费指数就是0.6。个人账户每年计入本金240*12=2880元 ，15年计入4.32万元。

除此之外，个人账户养老金好比是一个银行理财账户，相当于资本投资，是有投资回报的。2016年起，国家规定个人账户记账利率不能低于同期银行定期存款利率，从2016年都2020年公布的记账利率来看，记账利率比较高，加权数达到了7.47%，如果按照这个利率来估算个人账户利息，利息达到了3.2万元，退休时个人账户余额为7.52万元，另外，60岁退休时的计发月数为139。

通过计算，基础养老金为600元，个人账户养老金为7.52万元/139=541元。那么，在缴费15年，60岁退休时，养老金为600+541=1141元。

看到这个计算结果，不知道你会有何感想，对于养老金水平是否满意呢？月薪3000元，退休时能到手最低的养老金也超过了1000元，如果缴费年限再长一些，比如20年，养老金大约就是1600元左右。并且退休后的第二年就会参与养老金调整，每年也会增加100多元，10年后，养老金就会达到3000多元。有人也许会说，自己现在的养老金还不足1000元，遇到这种情况主要是因为参保人以前的缴费基数低、当地社平工资低、缴费更少的原因，并不是计算出了什么问题。