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瑞财经 刘治颖 6月16日,深交所发布关于终止对金永和精工制造股份有限公司(以下简称:金永和)首次公开发行股票并在主板上市审核的决定。

深交所表示,因金永和、保荐人中德证券撤回发行上市申请,根据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则(2024年修订)》第六十二条,决定终止其发行上市审核。

招股书显示,金永和自2003年成立以来,聚焦汽车精密金属零部件的研发、生产及销售。公司主要产品应用于汽车涡轮增压系统、废气再循环系统、高压共轨系统等。

2020年-2022年及2023年上半年,金永和实现营业收入分别为4.86亿元、6.54亿元、7.30亿元和3.91亿元,归属于母公司所有者的净利润分别为4168.90万元、5370.69万元、8910.56万元和5397.81万元。

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截至2023年6月30日,张绍森直接持有金永和4265万股股份,占本次发行前公司总股本的52.01%;分别通过员工持股平台安平泰、信义德、塔吉特3家员工持股平台,间接控制公司73万股股份、52万股股份和50万股股份,共计175万股股份,占本次发行前公司总股本的2.13%;合计持有公司4440万股股份,占本次发行前公司总股本的54.14%,为公司控股股东、实际控制人。

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递表前,除银行住房按揭贷款外,张绍森对外负债本金余额约为4000万元,债务形式主要为自然人借款,上述借款均未到期。

对于债务形成的原因,金永和表示,张绍森通过个人借款的形式对公司进行增资,满足公司扩大生产规模的资金需求。

据了解,2016年7月及2017年4月,金永和两轮合计1.06亿元的融资中,张绍森增资了4420万元,增资价格分别为4.3元/注册资本、6.5元/股,对应公司估值分别为3.29亿元、5.33亿元。

借钱增资后,张绍森用公司分红现金来偿还这笔债务。2020年-2022年,金永和均对公司上一年的利润进行了现金分红,各期均为1197.2万元,合计3591.6万元。

递表前夕,金永和还进行了两次突击大额分红。2022年7月,金永和派发现金4551万元,加上年初的1197.2万元,公司在2022年合计分红5748.2万元,占2021年净利润的比例达107.03%。

2023年2月,金永和再次派发现金6560万元,占2022年公司净利润的比例为73.62%。值得一提的是,这笔现金分红优先对张绍森进行分配,原因为张绍森在公司前期发展急需资金的时候,以个人借款的方式筹集资金对公司进行增资,为减轻张绍森先生的债务负担。

金永和IPO前夕的两次突击分红金额合计1.11亿元,按持股比例计算,三年分红,张绍森拿到了约7710.04万元。