受益所有人信息管理办法在11月1号正式开始实施了，这几天注册公司的朋友都会被要求填报受益所有人。那么，公司注册受益所有人是什么意思？《受益所有人信息管理办法》有什么用？下面博宇会计的小博就给你详细说说。
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一、受益所有人信息管理办法解读
《受益所有人信息管理办法》2024年11月开始实行，一共17条。
受益所有人信息管理办法出台的背景及意义：
当前的企业登记制度中，代持、挂名、嵌套等现象频发，为违法犯罪提供了可乘之机，逃避了监管。
因此，受益所有人备案制度的出台，旨在填补这一监管漏洞，确保企业背后的实际控制人和实际受益人向政府备案，提高透明度。
值得注意的是，这一制度并非中国独有，而是国际通行做法，得到了20国集团的推动，并被世界银行和金融行动特别工作组列为重要评估指标。
《受益所有人信息管理办法》17条规定的解读：
1、立法目的（第1条）
该办法旨在完善企业登记制度，防止违法犯罪分子利用代持挂名和嵌套结构逃避监管。要求企业背后的实际控制人和受益人向政府备案，这与国际通行做法一致，旨在提高信息透明度，被20国集团、世界银行和金融行动特别工作组列为重要评估指标。
2、适用主体（第2条）
需要备案受益所有人信息的主体包括公司、合伙企业、外国公司及其分支机构，以及其他由人行试点总局规定纳入的主体。个体户和非公司制法人（如非营利学校、医院）不需要备案。
3、小型简单主体免报（第3条）
对小型简单主体可以承诺免报的规定。具体而言，这类主体需满足小规模（注册资本不超过1000万）和出资结构简单（股东、合伙人均为自然人且为受益所有人）两个条件，方可免于备案。
4、分工合作（第4条）
市场监管总局负责建立备案注册系统，并将信息推送给人行。人行则负责建立受益所有人信息管理系统，负责接收、保存和处理信息。
5、受益所有人定义（第6条，核心条款）
简单来说，受益所有人是指最终拥有或实际控制备案主体，或享有备案主体最终收益的自然人。具体判断标准包括：
拥有备案主体25%以上股权、股份或合伙权益；
享有备案主体25%以上收益权、表决权；
或单独或联合对备案主体进行实际控制。
若以上标准均不满足，则将负责日常经营管理的人员视为受益所有人。
6、备案要求（第7条和第8条）
第七条至第八条分别规定了国有公司的简化备案规定和外国公司在中国分支机构的备案要求。其中，外国公司分支机构的备案要求更为严格，除了满足一般标准外，还需加上高管信息，且在中国不能豁免申报。
7、备案时间（第9条和第10条）
新设立的企业需在登记后30日内备案受益所有人信息。若情况发生变化，也需在30日内更新备案信息。
备案信息内容（第11条）
备案信息包括姓名、性别、国籍、出生日期、居住地、联系方式、身份证件和受益所有权类型等。
信息保密（第12条）
备案信息将保密，不对外公开，但违法犯罪情况除外。国家机关可依法获取信息。
处罚规定（第14条）
对于不备案或虚假备案的行为，目前的处罚相对较轻，最高罚款5万。
过渡期规定（第16条）
新公司需在30日内备案，而存量公司有一年过渡期，需在2025年11月1日前完成备案。
实施时间（第17条）
该办法将于2024年11月1日起正式实施。
以上这些规定将有助于提高企业透明度，加强监管，同时保护合法企业的利益。
二、受益所有人信息管理办法热门问题解答
问1：公司注册受益所有人是什么意思？
小博答：对于大部分需要备案的主体来说，受益所有人指的就是，最终持股超过25%以上的自然人。
那什么是最终持股呢？说白了就是层层穿透，一直穿透到直接持股、间接持股，或者是协议控制超过25%以上的收益权、表决权和股权的自然人那里。最终这个肯定是一个自然人，只有自然人才是受益所有人。
问2：《受益所有人信息管理办法》有什么用？
小博答：具有以下几个重要作用：
1、提高市场透明度：该办法通过要求企业备案受益所有人信息，使得公司等主体的股权结构及最终控制、受益情况更加清晰明确，从而提高市场透明度。
2、维护市场和金融秩序：通过明确受益所有人，有助于维护市场秩序和金融秩序，预防和遏制洗钱、恐怖主义融资等非法活动。
3、优化营商环境：推进受益所有人信息备案制度，增强经营主体之间的信息对称和互信，提升交易安全和交易效率，进一步优化我国营商环境。
4、防范违规行为：从源头上防范空壳公司、虚假注资和嵌套持股等违规行为，打击电信网络诈骗等违法犯罪活动，预防和遏制腐败。
5、符合国际标准：受益所有人集中备案已成为国际标准要求和国际通行做法，我国《受益所有人信息管理办法》的出台是对国际通行标准和世界主要经济体通行做法的有益借鉴。
6、保护信息安全和隐私：我国对受益所有人信息安全和隐私保护采取相对审慎的要求，备案的受益所有人信息不对社会公开，仅供政府部门和反洗钱义务机构在履行法定职责时查询，强调信息的保密性。
7、应对国际反洗钱互评估要求：我国将于2025年11月开始接受第五轮反洗钱互评估，金融行动特别工作组（FATF）已将“建立国家层面的受益所有人信息登记中心”作为“四十条建议”的强制要求，《管理办法》的发布综合考虑到了我国反洗钱目标及国际互评估的要求。
总之，《受益所有人信息管理办法》的实施对于提升市场透明度、防范金融风险、优化营商环境以及符合国际反洗钱标准具有重要意义。
问3：受益所有人信息去哪里备案？
小博答：受益所有人信息备案的地点和流程如下：
1、备案地点：备案主体应通过市场主体登记注册系统进行线上备案受益所有人信息。
2、备案流程：
（1）备案主体在开展受益所有人信息备案前，需要阅读《受益所有人信息管理办法》等相关文件，确认所有受益所有人，并收集他们的相关信息。
（2）通过市场监督管理部门的登记注册系统进行备案。如果是在2024年11月1日以后办理设立登记的备案主体，应在办理登记时通过相关系统备案受益所有人信息；如果是在2024年11月1日之前已注册的备案主体，则应在2025年11月1日前完成受益所有人信息的补充备案。
（3）国家市场监督管理总局负责统筹指导登记注册系统的建设，并指导地方登记机关依法开展受益所有人信息备案工作，将归集的信息推送至中国人民银行。
（4）中国人民银行建立受益所有人信息管理系统，负责接收、保存、处理受益所有人信息。
总结来说，受益所有人信息备案主要通过市场监督管理部门的在线系统进行，具体操作和信息管理由中国人民银行和市场监督管理总局共同负责。
问4：受益所有人需要承担法律责任吗？
小博答：受益所有人需要承担相应的法律责任。具体来说：
1、备案义务：备案主体（如公司、合伙企业等）未按照规定办理受益所有人信息备案的，将依照企业登记管理有关行政法规处理。这意味着如果企业未按规定备案，可能会面临行政处罚。
2、信息真实性：如果备案主体提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实，将被责令改正，并可能面临罚款，情节严重的，可能会被吊销营业执照。
3、信息更新：市场主体未依照规定办理变更登记或备案的，由登记机关责令改正；拒不改正的，可能会被处以罚款，情节严重的，可能会被吊销营业执照。
4、信息保密：虽然备案的受益所有人信息不对社会公开，但国家有关机关以及金融机构、特定非金融机构基于法定目的需要，可以通过中国人民银行查询受益所有人信息。这强调了信息的保密性，同时也明确了在特定情况下信息可以被合法查询。
问5：受益所有人和受益人区别有哪些？
小博答：区别主要体现在以下几个方面：
1、定义上的区别：
受益所有人：根据《受益所有人信息管理办法》，受益所有人是指最终拥有或实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。这包括了拥有、控制和收益三个方面的内容，且必须穿透至自然人。
受益人：在保险领域，受益人是指人身保险合同中由被保险人或投保人指定的享有保险金请求权的人。在财产保险中，受益人通常是被保险人自己。
2、应用领域的区别：
受益所有人：主要应用于反洗钱、税务和公司治理等领域，特别是在公司、合伙企业等商业实体中识别最终的控制和受益者。
受益人：主要应用于保险领域，特别是在人身保险合同中，指在被保险人死亡后有权领取保险金的人。
3、法律地位和特征的区别：
受益所有人：在公司治理中，可能涉及多个自然人，且需要通过“层层穿透”来识别最终的受益者。
受益人：在保险合同中，通常是被保险人或投保人指定的，享有保险金请求权的个人，且在被保险人死亡后领取的保险金不作为遗产处理。
4、义务和权利的区别：
受益所有人：在公司中可能承担一定的法律责任，如信息披露和透明度要求。
受益人：在保险合同中，只享受权利，不承担缴付保险费的义务。
政策依据：
——中国人民银行 国家市场监督管理总局联合发布《受益所有人信息管理办法》，2024年04月30日发布。
——中国人民银行 国家市场监督管理总局令〔2024〕第3号（受益所有人信息管理办法），2024年4月29日发布，自2024年11月1日起施行。
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